Concept : écritures comptables et versions des écritures
Les écritures ajustent les données des comptes du Grand livre. Vous les utilisez pour déplacer des données entre les comptes du Grand livre.
Une écriture comptable se compose d'un en-tête et de lignes contenant des informations détaillées. L'en-tête contient des informations contextuelles sur l'écriture. Les lignes contiennent les détails (compte du Grand livre et montant). Les écritures ont une partie débit et une partie crédit et chaque ligne de l'écriture contient un montant porté au débit ou au crédit. Les montants portés au débit et au crédit doivent s'équilibrer.
Liste des écritures
La liste des écritures est la page principale de gestion des écritures comptables. Vous pouvez :
- Créer manuellement des écritures comptables.
- Copier et supprimer des écritures comptables.
- Importez ou exportez des écritures comptables.
- Exportez la liste des écritures comptables dans une feuille de calcul Excel.
Rechercher des écritures
Les filtres qui figurent en haut de la page permettent de trier un grand nombre d'écritures et de trouver celle que vous recherchez. Les options de filtrage sont les suivantes :
- Version des écritures
- Période
- Description avec
- Périmètre
- Devise
- Numéro d'écriture avec
- Compte
- Montant supérieur à
- Montant inférieur à
Contrepassation d'écritures comptables
Occasionnellement, les écritures enregistrées à la fin de la période comptable, après que les livres du système source ont déjà été clôturés pour l'exercice, sont comptabilisées dans le système source pour la prochaine période. Dans ce cas, la date de cette comptabilisation entraîne la création d'une écriture en double.
Pour annuler les effets de ce doublon, vous disposez des options suivantes :
- Comptabiliser une écriture de contrepassation dans la consolidation pour contrebalancer le doublon.
- Configurer l'écriture comptable originale de manière à la contrepasser automatiquement. Le paramètre de contrepassation automatique permet de contrepasser de manière automatique l'écriture comptable d'origine, sur laquelle il est configuré, de la période suivante.
Informations sur les écritures comptables
Les informations sur les écritures comptables apparaissent dans l'Explorateur de cellules lorsque vous visualisez une version des écritures, ce qui permet d'explorer plus en détail les comptes.
Les écritures peuvent être intégralement contrôlées. Vous pouvez voir qui a créé, modifié ou supprimé une écriture. La piste d'audit permet de détecter les modifications apportées à l'en-tête et aux lignes d'écriture comptable.
Vérifiez vos autorisations pour déterminer si vous pouvez consulter ou modifier des écritures comptables.
Les comptes utilisés dans les écritures ne peuvent pas être supprimés.
Si vous devez gérer une écriture comptable d'origine (ou parent) qui a été contrepassée, alors la page de l'écriture comptable inclut un lien vers l'écriture d'origine. L'écriture comptable contrepassée inclut un lien qui permet de revenir sur l'écriture parent.