Concept : écritures et versions des écritures
Les écritures ajustent les données des comptes de grand livre. Vous les utilisez pour déplacer des données d’un compte de grand livre à un autre.
Une écriture se compose d’un en-tête et de lignes de détail. L’en-tête contient des renseignements contextuels sur l’entrée. Les lignes contiennent les détails (le compte de grand livre et le montant). Les lignes ont un côté débit et un côté crédit, où chaque ligne contient un montant au débit ou au crédit. Les montants au débit et au crédit doivent être équilibrés.
Liste des écritures
La liste des écritures est la page principale pour gérer les écritures. Vous pouvez :
- Créez des écritures manuellement.
- Copier et supprimer des écritures.
- Importer ou exporter des écritures.
- Exporter la liste des écritures vers une feuille de calcul Excel.
Rechercher des écritures
Les filtres qui figurent en haut de la page permettent de trier un grand nombre d’écritures et de trouver celle que vous recherchez. Les options de filtrage sont les suivantes :
- Version des écritures
- Période
- Description avec
- Niveau
- Devise
- Numéro d’écriture avec
- Compte
- Montant supérieur à
- Montant inférieur à
Contrepassation des écritures
Occasionnellement, les écritures enregistrées à la fin de la période comptable, après la clôture des livres du système source pour la période, sont comptabilisées dans le système source pour la prochaine période. Dans ce cas, la date de cette comptabilisation entraîne la création d’une écriture en double.
Pour annuler les effets de ce doublon, vous disposez des options suivantes :
- Comptabiliser une écriture de contrepassation dans la consolidation pour décaler le doublon.
- Configurer l’écriture comptable originale de manière à la contrepasser automatiquement. Le paramètre de contrepassation automatique permet de contrepasser de manière automatique l’écriture d’origine, sur laquelle il est configuré, dans la période suivante.
Informations sur les écritures comptables
Les informations sur les écritures comptables apparaissent dans l’Explorateur de cellules lorsque vous visualisez une version des écritures, ce qui permet d’approfondir l’écriture.
Les écritures peuvent être intégralement auditées. Vous pouvez voir qui a créé, modifié ou supprimé une écriture. La piste d’audit permet de détecter les modifications apportées à l’en-tête et aux lignes de l’écriture.
Vérifiez vos autorisations pour déterminer si vous pouvez consulter ou modifier les écritures.
Les comptes utilisés dans les écritures ne peuvent pas être supprimés.
Si vous devez gérer une écriture d’origine (ou parent) qui a été contrepassée, alors la page de l’écriture inclut un lien vers l’écriture d’origine. L’écriture contrepassée inclut un lien qui permet de revenir sur l’écriture parent.