在 AP&C 中設定公司間和 Worktag 間銷除規則
- 建立階層，將所有屬於合併的公司都納入其中。 請參閱 「步驟︰在 AP&C 中設定公司」。
- 完成公司階層中每家公司的所有權詳細資料。 請參閱 「在 AP&C 中設定公司所有權詳細資料」。
- 安全性︰「Financial Accounting」功能區中的「Set Up: Consolidation」網域。
在 Adaptive Planning and Consolidation (AP&C) 中，您可以為所有要在合併時銷除的公司間和公司間 Worktag 分類帳科目配置規則。 當公司和公司間關係組織都在報告執行的階層中時，Workday 會使用日記帳明細中的公司間關係組織來執行銷除。銷除可由下列關係組成︰
- 一對一
- 一對多
- 多對一
這些銷除會在您執行報告時發生，但不會保留。Workday 只會對您在規則中配置的分類帳科目執行銷除。
範例︰您可以建立個別規則以銷除︰
- 公司間應收帳款和公司間應付帳款。
- 「公司間收入」和「公司間費用」科目
- Worktag 間應收帳款和 Worktag 間應付帳款科目
建立自訂報告以銷除 Worktag 時，請務必執行以下動作︰
- 針對每個子報告，針對平衡 Worktag提示，取消勾選「不要在執行階段提示」選項。
- 執行自訂報告時，請在「平衡 Worktag」提示中選取「主要平衡 Worktag」值。
- 存取「維護銷除規則」任務。
- 選取您要定義銷除規則的科目集。請為該科目集建立一或多個銷除規則。
- 填寫公司間/Worktag 間分頁時，請參考以下說明︰
選項 說明 銷除分類帳科目選取您要銷除的合併公司間或 Worktag 分類帳科目。只有交易中有公司間關係組織 Worktag 時，Workday 才會評估分類帳科目。請參閱 「設定注意事項︰代理公司間活動」。Worktag 間關係組織只會對必要的 Worktag 平衡進行銷除。請考慮分類帳科目的科目貨幣換算方法。如果您有不同的換算方法，可能會導致換算差異。差異分類帳科目當公司間或 Worktag 間分類帳科目未在合併時銷除時，請選取要將任何分錄未平金額過帳至的差異科目。Workday 建議您︰- 請為每個銷除規則選取不同的差異分類帳科目，以便更清楚地了解公司間調節流程。
- 請勿將公司間或 Worktag 間科目定義為差異分類帳科目。
當您選取下列一或多個提示時，Workday 會計算銷除分錄，並將其顯示在每個合併財務報告的銷除欄中︰
- 僅限銷除
- 執行公司間銷除
您可以使用「
公司間銷除分錄未平」
報告進行下列調節︰
- 銷除規則中的公司間科目
- 與「合併試算表」報告中暫記科目的差異。
銷除規則名稱 | 銷除分類帳科目 | 差異分類帳科目 |
|---|---|---|
公司間管理費用銷除
| 4999:管理費收入
5999︰公司間銷售成本 7999︰管理費費用 | 7900︰其他費用
|
公司間給付/應收款銷除
| 1900︰公司間應收帳款
2900︰公司間應付帳款 | 1100:Suspense
|
對子公司、聯營公司和合營企業的投資
| 1950︰投資於子公司
1951︰對子公司投資 - 本年度收益 1952︰對子公司投資 - 收益損失 1955︰投資於聯營企業和合營企業 1956︰投資於聯營企業和合營企業 - 收益 1957︰投資於聯營企業和合營企業 - 收益損失 2800:子公司損失準備金 2805:聯營公司和合營企業的損失準備 3005︰非控股權益 3100:Capital Stock 3110︰優先股票 3124︰APIC 其他 3125:Additional Paid in Capital 3300︰保留盈餘 - 過去年度 3305:Dividends Declared 3310︰已申報偏好的股息 3350︰庫存股票 3410︰累積換算調整 (外匯準備金) 3450:OCI (重估盈餘) 3500︰未實現的損益 8700︰子公司收入 8701︰員工/合資企業的收入 | 1101︰公司間應付帳款/應收帳款的暫記
|
您可以使用「
公司間銷除分錄未平報告」
來報告個別銷除規則。當不在銷除規則中的損益表科目標記公司間關係組織，且發生結轉時，保留盈餘會結轉該其他公司間關係組織。這會導致銷除數量超過預期。若要解決此問題，您可以在保留盈餘科目中為不需要的公司間關係組織建立重新分類分錄。請參閱 「Workday Community︰公司間銷除詳細資料與重新分類」。