设置时需考虑的事项：上一期间税费调整（美国）
在对上一期间税额调整的配置和使用进行规划时，您可以利用本主题来帮助做出决策。本主题解释了以下内容：
- 设置目的。
- 如何与 Workday 的其他功能协同工作。
- 对下游的影响和产品间的交互。
- 安全性要求和业务流程配置。
- 实施前要考虑的问题和限制。
如需了解完整的配置详细信息，请参阅详细的任务说明。
用途
通过上一期间税费调整 (PPTA)，您可以为已完成的薪资结果重新计算税额。
以及创建一个税额调整结果。
功能优势
您可以使用完成薪资结果中的薪资薪资计算结果，重新计算员工的税务机构工资和税额。此功能可帮助您：
- 遵守税务和年终报告要求。
- 提高处理税务调整的效率。
- 减少手动处理和潜在错误。
用例
如果员工在薪资期间内调动到其他主要雇用地州/省、工作地所在州或辖区，则您可以使用“
上一期间税费调整计算器”
任务调整之前期间的税额。要考虑的问题
问题 | 需考虑的事项 |
|---|---|
PPTA 计算器的工作原理是什么？ | PPTA 计算器将应用您为员工的以下项所做的追溯性变更：
Workday 使用截至您要调整的原始薪资结果的期间结束日期有效的税务机构。有效的税务机构将应用于整个薪资结果或子期间薪资结果。 我们将自您正在调整的原始薪资结果的付款日期起有效的税务机构属性包括在内。 Workday 仅针对最初应用于员工的主要工作单位和居民税务机构的收入和扣减，调整税务机构工资和税额。在原始结果中应用于其他税务机构的收入和扣减将保留在那些税务机构。 |
您使用 PPTA 计算器创建的税额调整结果与您手动创建的税额调整结果有何区别？ |
Workday 将使用 PPTA 计算器创建的税额调整结果视为原始薪资结果的一部分。
示例：您使用 PPTA 计算器为 1 月份的薪资结果创建一个税费调整结果。Workday 使用与原始薪资结果的完成日期和时间相同的工资和税额限制。
对于您手动创建的税额调整结果，Workday 将使用您进行这些变更时的完成日期和时间。 示例：在 2 月份，您为 1 月份的薪资期间创建了一笔非周期性的按需额外付款。对于工资和税额限制，Workday 使用 2 月（而非 1 月）的完成日期和时间。 |
您希望在何处报告上一期间税额调整结果？ |
Workday 使用付款日期来确定在何处处理税额调整结果，以进行税务和年终报告。
如果您使用上一季度的付款日期，则可能需要修改您的税务申报。 |
我何时需要使用实发薪资抵销代码？ |
在以下情况下，您必须为 PPTA 使用实发薪资抵销代码：
PPTA 计算器使用实发薪资抵销代码，在税额调整结果中将实发薪资归零。 |
“不处理税额调整结果” 实例值计算 (IVC) 与上一期间的税额调整有何关系？ |
如果未从 PPTA 计算器发送税务机构，则 “未处理税额调整结果” 实例值计算会阻止解析税额调整结果中的美国税务扣减。
IVC 位于所有已设置生效日期的行中，因此您可以根据需要尽可能早地处理 PPTA。如果需要，您还可以将 IVC 与租户薪资构成结合使用。 |
如何为多个同级的应发薪资至实发薪资 (GIN) 结果调整之前期间的税额？ |
当您使用 PPTA 计算器时，Workday 会一起计算同级 全球贸易总览结果。
如果您的期间具有同级的总净额结果，Workday 会执行以下操作：
在原始薪资计算中一起计算的子期间全球调整单结果也应使用 PPTA 计算器一起调整。 当您对 1 个同级 全球贸易单据结果运行 PPTA 计算器时，Workday 会同时重新计算其他同级全球贸易单据， 是否需要进行税额调整。计算器会为每个子期间全局图表计算结果创建一个单独的税额调整结果。 如果您对任何同级税务调整结果执行操作，Workday 将重新计算、取消或一起完成所有结果。您必须单独调整同级税务调整结果的转回，以避免对工资和税务余额及限额产生负面影响。 |
建议
按以下最早日期调整薪资结果：
- 薪资期间
- 完成的日期和时间
示例：
薪资结果 | 期间 |
计算状态 | 在计算日期中添加的时间e |
|---|---|---|---|
A | 2024 年 1 月 1 日 - 2024 年 1 月 15 日（半月） | 已完成 | 01/13/2024 09:56 AM |
B | 2024 年 1 月 16 日 - 2024 年 1 月 31 日（按需额外付款） | 已完成 | 2024 年 1 月 21 日下午 03:15 |
C | 2024 年 1 月 16 日 - 2024 年 1 月 31 日（半月） | 已完成 | 01/29/2024 07:26 PM |
按以下顺序调整上述薪资结果有助于确保将薪资余额应用于正确的期间：
- 薪资结果 A
- 薪资结果 B
- 薪资结果 C
要求
如果您计划向员工收取不足扣缴的税款，则必须创建至少 1 个实发薪资抵销代码。
限制
您无法为以下对象创建上一期间的税额调整：
- 1042-S 员工
- 应发薪资计算
- 不完整的薪资结果
- 税前扣减分配
- 过去付款或您使用“下一期间”创建的将来期间内的付款。
- 具有多重职务的员工
“上一期间税额调整计算器”
任务不能用于：
- 在公司关系内创建的“调整薪资结果”。
- 对雇用日期更正或正在进行的多工作辖区 (OMWJ) 进行追溯性变更。
- 当税务机构存在追溯性的期间变更时，将原始薪资结果拆分为多个单独的子期间。
- 将税务机构移至其他公司。
- 更改在原始薪资结果中支付和扣减的收入金额或扣减金额。
- 查看各个员工的追溯性税务机构变更事件和薪资结果。
“上一期间税额调整”
相关操作不适用于以下薪资结果类型：
- 创建人补发
- 手动付款
- 按需支付
- 薪资历史记录
- 转回
如果员工处于基于职位的税状态，且其职位和地点发生追溯性变更，则对该员工使用 PPTA 计算器将导致按需额外付款出错。这种按需提供的其他付款使用员工的新职位，而员工在 PPTA 中基于职位的税额是基于旧职位计算的，因此会导致出现此错误。
如果 PPTA 计算器计算出的原始收入及扣减金额与原始薪资结果中的支付金额不同，则您无法使用该计算器。示例包括：
- 扣减变为欠款，追溯性税务机构变更导致税款退款。
- 对于您正在调整的薪资结果，收入或扣减不再有效。
- 薪资构成发生了追溯性变更。
示例：以前居住在加利福尼亚的员工通常支付 $50 的税前医疗扣减。在您正在调整的原始薪资结果中，员工仅支付了 $45，因为他们没有足够的资金来收取全部金额。然后，该员工的税务机构追溯性变更导致了税款退款。
现在，当您尝试对原始薪资结果运行 PPTA 计算器时，您会收到错误消息，原因如下：
- 税额退款增加了实发薪资，并使医疗扣减增加到 $50，导致 PPTA 计算中的应税工资减少 $5，而这并非最初扣减的金额。
- PPTA 计算器不允许更改收入或扣减的原始值，您必须手动计算和处理税费调整。
租户设置
无影响。
安全性
域 | 需考虑的事项 |
|---|---|
流程：非周期性
|
使用户能够访问 “上一期间税费调整”>“运行” 相关操作来创建 PPTA。 |
设置：薪资（计算 - 特定于薪资）
| 使用户能够为其抵销薪资构成的实发薪资创建收入或扣减。 |
业务流程
无影响。
报告
在
“员工的薪资计算结果
”报告中，您可以使用这些列来帮助您验证原始薪资结果与其税额调整结果之间的关系：
- 税额调整结果
- 税额调整的原始结果
集成
无影响。
关系和关联点
Workday 提供了一个包含各种资源的 Workday Touchpoints Kit，可帮助您了解租户中的配置关系。如需进一步了解 Workday Touchpoints Kit， 请访问 Workday Community。