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上次更新时间 ：2023-06-23
参考信息：期末收入会计处理重新分类计算

参考信息：期末收入会计处理重新分类计算

期末收入会计计算中的已关账分期和交易

如要包括已关闭账户，请执行以下操作：
  • 要计算已收费金额总计中的可收费交易，请使用“
    Put Ad Hoc Project Transaction”
     和
    “Put Usage Based Transaction”
    Web 服务。
  • 已收费金额总计计算中的收费分期，请使用
    “提交收费时间表”
    Web 服务。
  • 已确认收入总金额计算中包括已关账的收入确认分期，请选中
    “编辑租户设置 - 财务”
     任务中的
    “在期末收入会计处理中包括已关账的收入确认分期”
     复选框。

划入和划出重新分类计算

收入处理方法
条件
计算
应计
客户合同行具有收入分配。
Workday 会创建执行以下操作的业务日记账：
  • 为负值金额借记“未收费的应收账款”分类账账户。
  • 为正值金额贷记“未收费的应收账款”分类账账户。
递延
客户合同行具有收入分配。
Workday 会创建执行以下操作的业务日记账：
  • 为负值金额借记“递延收入”分类账账户。
  • 为正值金额贷记“递延收入”分类账账户。

客户合同外币重新分类计算

收入处理方法
条件
计算
应计
 和
递延
由于外币转换汇率的原因，收费和收入确认中的本位币金额存在差异。
当您启用已实现利得或损失作为外币调整规则中的抵销账户过账规则时，Workday 会创建执行以下操作的业务日记账：
  • 为负值金额借记“已实现货币损失”分类账账户。
  • 为正值金额贷记“已实现货币利得”分类账账户。
当您启用收入作为外币调整规则中的抵销账户过账规则时，Workday 会创建执行以下操作的业务日记账：
  • 为负值金额借记“收入”分类账账户。
  • 为正值金额贷记“收入”分类账账户。

客户合同资产和负债重新分类计算

收入处理方法
条件
计算
应计
已收费金额大于已确认收入金额。
Workday：
  1. 从已收费金额总计中减去已确认收入金额总计。
  2. 创建业务日记账，使用该差额借记“未收费的应收账款”分类账账户，并贷记“递延收入”分类账账户。
  3. 创建转回业务日记账，以在下一期间贷记“未收费的应收账款”分类账账户，并借记“递延收入”分类账账户。
应计
已确认收入金额大于已收费金额。
不会发生重新分类。
递延
已收费金额大于已确认收入金额。
不会发生重新分类。
递延
已确认收入金额大于已收费金额。
Workday：
  1. 从已确认收入金额总计中减去已收费金额总计。
  2. 创建业务日记账，使用该差额借记“未收费的应收账款”分类账账户，并贷记“递延收入”分类账账户。
  3. 创建转回业务日记账，以在下一期间贷记“未收费的应收账款”分类账账户，并借记“递延收入”分类账账户。
应计
 和
递延
Workday：
  1. 为所有
    “应计”
     合同行计算重新分类。
  2. 计算所有
    “递延”
     合同行的重新分类。
  3. 根据步骤 1 和步骤 2 计算总计。
  4. 使用总计创建业务日记账，以借记“未收费的应收账款”分类账账户，并贷记“递延收入”分类账账户。
  5. 创建转回业务日记账，以在下一期间贷记“未收费的应收账款”分类账账户，并借记“递延收入”分类账账户。