设置公司间和工作标记间抵销规则
- 创建一个层次结构，其中包含所有属于合并的公司。 请参见 步骤：设置公司。
- 填写公司层次结构中每个公司的所有权详细信息。 请参见 设置公司所有权详细信息。
- 安全性：“Financial Accounting”功能区域中的“Set Up: Consolidation”域。
您可以为要在合并时抵销的所有公司间和公司间工作标记分类账账户配置规则。 当公司和公司间关联机构同时位于您为其运行报告的层次结构中时，Workday 会使用日记账行中的公司间关联机构来执行抵销。抵销可由以下关系组成：
- 一对一。
- 一对多
- 多对一
这些抵销会在您运行报告时生成，但不会保存下来。Workday 仅对您在规则中配置的分类账账户执行抵销。
示例：您可以创建单独的规则来抵销以下内容：
- 公司间应收账款和公司间应付账款账户
- 公司间收入和公司间费用账户
- 工作标记间应收账款和工作标记间应付账款账户
创建自定义报告以消除工作标记间时，请确保执行以下操作：
- 对于每个子报告，请针对“平衡工作标记”提示取消选中“运行时不提示”选项。
- 运行自定义报告时，请在“平衡工作标记”提示中选择“主要平衡工作标记”值。
- 访问“维护抵销规则”任务。
- 选择您要为其定义抵销规则的账户集。为账户集创建 1 个或多个抵销规则。
- 填写“公司间/工作标记间”选项卡时，请参考以下信息：
选项 描述 抵销分类账账户选择您要抵销的合并公司间或工作标记间分类账账户。仅当分类账账户的交易具有公司间关联机构工作标记时，Workday 才会评估该账户。请参见 设置时需考虑的事项：代为进行的公司间活动。工作标记间关联机构仅针对所需的工作标记平衡进行抵销。请考虑分类账账户的账户折算方法。如果您使用不同的折算方法，可能会导致折算差异。差异分类账账户选择当公司间或工作标记间分类账账户在合并过程中未抵销时，将任何未平衡金额过账到的差额账户。Workday 建议您：- 为每个抵销规则选择不同的差异分类账账户，以便更深入地了解公司间对账流程。
- 不要将公司间或工作标记间账户定义为差异分类账账户。
当您选择以下一个或多个提示时，Workday 会计算并在每个合并财务报告的抵销列中显示抵销分录：
- 仅抵销
- 执行公司间抵销
您可以使用“
公司间抵销未平衡余额”
报告，对以下项进行对账：
- 抵销规则中的公司间账户
- “合并试算平衡表”报告中暂记账户的差异
您可以使用
“查看公司间对账”
报告，查看因公司间日记账行不匹配而产生的公司间差额。您应仅在使用“手动进行公司间匹配”功能时使用此报告。否则，您应继续使用“ 公司间抵销未平衡余额”
报告。“ 查看公司间对账”
报告不支持：
- 其他标准分类账的币种
- “承诺款”或“预算”分类账类型。
抵销规则名称 | 抵销分类账账户 | 差异分类账账户 |
|---|---|---|
公司间管理费抵销
| 4999：管理费收入
5999：公司间销售成本 7999：管理费 | 7900：其他费用
|
公司间付薪/应收抵销
| 1900：公司间应收账款
2900：公司间应付账款 | 1100:Suspense
|
对子公司、联营企业和合资企业的投资
| 1950：子报告中的投资
1951：子公司投资 - 当年收入 1952：子公司投资 - 收入损失 1955：对联营企业和合资企业的投资 1956：对联营企业和合资企业的投资 - 收入 1957：联营企业和合资企业投资 - 收入损失 2800：子公司损失准备 2805：联营和合资企业损失准备 3005：非控制性权益所有者权益 3100：股本 3110：优先股 3124：APIC 其他 3125：其他已支付资本 3300：留存收益 - 之前年度 3305：已申报的股利 3310：已申报的首选股利 3350：库存股票 3410：CTA（外汇储备） 3450：OCI（重估盈余） 3500：未实现利得/损失 8700：子公司收入 8701：联营/合资企业收入 | 1101：暂记公司间应付账款/应收账款
|
您可以使用
“公司间抵销未平衡余额报告”报告
各个抵销规则。如果利润表账户中的公司间关联机构不在您的抵销规则中，并且已发生往下结转，则留存收益会结转该其他公司间关联机构。这会导致抵销数量超出预期。要解决此问题，您可以在留存收益账户中为不需要的公司间关联机构创建重新分类分录。请参见 Workday Community：公司间抵销详细信息和重新分类。