在应付账款及费用管理中设置公司间和工作标记间抵销规则
- 创建层次结构，并包含合并中的所有公司。 请参见 步骤：在AP&C 中设置公司。
- 填写公司层次结构中每个公司的所有权详细信息。 请参见 在AP&C 中设置公司所有权详细信息。
- 安全性：“Financial Accounting”功能区域中的“Set Up: Consolidation”域。
在 Adaptive Planning and Consolidation (AP&C) 中，您可以为所有要在合并时抵销的公司间和公司间工作标记分类账账户配置规则。 如果公司和公司间关联机构都在您运行报告的层次结构中，则 Workday 会使用日记账行中的公司间关联机构来执行抵销。抵销可能包含以下关系：
- 一对一。
- 一对多。
- 多对一
这些抵销会在您运行报告时生成，但不会被保存。Workday 仅对您在规则中配置的分类账账户执行抵销。
示例：您可以创建单独的规则来抵销以下账户：
- 公司间应收账款和公司间应付账款账户
- 公司间收入和公司间费用账户
- 工作标记间应收账款和工作标记间应付账款账户
在创建自定义报告以消除工作标记间时，请确保执行以下操作：
- 对于每个子报告，针对“平衡工作标记”提示，取消选中“运行时不提示”选项。
- 运行自定义报告时，请在“平衡工作标记”提示中选择“主要平衡工作标记”值。
- 访问“维护抵销规则”任务。
- 选择您要为其定义抵销规则的账户集。为该账户集创建 1 个或多个抵销规则。
- 填写“公司间/工作标记间”选项卡时，请参考以下信息：
选项 描述 抵销分类账账户选择合并要抵销的公司间或工作标记间分类账账户。仅当分类账账户的交易具有公司间关联机构工作标记时，Workday 才会评估该账户。请参见 设置时需考虑的事项：代为进行的公司间活动。工作标记间关联机构仅会在所需的工作标记平衡中进行抵销。考虑分类账账户的账户折算方法。如果您使用不同的折算方法，可能会导致折算结果的差异。差异分类账账户当公司间或工作标记间分类账账户在合并过程中未抵销时，请选择将任何未平衡金额过账到的差额账户。Workday 建议您：- 为每个抵销规则选择不同的差异分类账账户，以便更深入地了解公司间对账流程。
- 不要将公司间或工作标记间账户定义为差异分类账账户。
当您选择以下一个或多个提示时，Workday 会计算并在每个合并财务报告的抵销列中显示抵销条目：
- 仅抵销
- 执行公司间抵销
您可以使用“公司间抵销未平衡余额”报告，来对以下项目进行对账：
- 抵销规则中的公司间账户
- “合并试算平衡表”报告中暂记账户的差异
抵销规则名称 | 抵销分类账账户 | 差异分类账账户 |
|---|---|---|
公司间管理费抵销
| 4999：管理费收入
5999：公司间销售成本 7999：管理费费用 | 7900：其他费用
|
公司间付款/收款抵销
| 1900：公司间应收账款
2900：公司间应付账款 | 1100:Suspense
|
对子公司、联营公司和合资企业的投资
| 1950：子项目投资
1951：子公司投资 - 当年收入 1952：子公司投资 - 收入损失 1955：对联营公司和合资企业的投资 1956：对联营企业和合资企业的投资 - 收入 1957 年：对联营企业和合资企业的投资 - 收入损失 2800：子公司损失准备 2805：联营公司和合资公司损失准备 3005：非控制性权益所有者权益 3100：股本 3110：优先股 3124：APIC 其他 3125：其他实发资本 3300：留存收益 - 过往年度 3305：申报的股利 3310：宣示的首选股息 3350：库存股票 3410：CTA（外汇储备） 3450：OCI（重估盈余） 3500：未实现利得/损失 8700：子公司收入 8701：联营/合营企业中的收入 | 1101：暂记公司间应付账款/应收账款
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您可以使用“
公司间抵销未平衡余额报告”
针对各个抵销规则生成报告。如果在利润表账户中标记了某个公司间关联机构，但该账户不在您的抵销规则内，并且已发生往下结转，则留存收益会沿用该额外的公司间关联机构。这会导致抵销超出预期。要解决此问题，您可以在留存收益账户中为不需要的公司间关联机构创建重新分类分录。请参见 Workday Community：公司间抵销详细信息和重新分类。