Conceito: contabilidade para estoque

O Workday usa o custo médio perpétuo para avaliar os bens em cada local e atualiza o valor quando:

Cada transação de armazenamento é concluída.
O Workday reconhece uma variação de preço da fatura.
Os trabalhadores executam atualizações de custo manuais.

O Workday inclui frete alocado, impostos e outros encargos ao valor em estoque dos itens adquiridos.

Quando um processo de negócios de estoque é concluído, o Workday gera o lançamento operacional para essa transação imediatamente. O Workday também gera uma data contábil para cada transação de estoque, que é a data que o lançamento contábil manual é publicado no livro-razão. O Workday permite:

Gerar contabilidade para armazenagem, expedições rápidas, movimentações, ajustes de quantidade e expedições.
Gerar contabilidade para transferências de estoque quando a propriedade dos bens muda entre o local de origem e o local de destino.
Marcar custos de transação ao expedir bens do estoque.
Gerar processamento de custos de concessão para expedições rápidas, emissões e devoluções rápidas ao emitir para uma concessão.
Analisar os valores contábeis atuais.
Analisar os valores do estoque disponível e ativo.
Suportar a transações de custos para todos os itens de estoque.
Gerar contabilidade para as divisões entre os centros de custo para solicitações de estoque, reposição por prazo e devoluções.

Quando você processa uma fatura com um preço aprovado diferente do preço do pedido de compra, o Workday ajusta o valor dos bens para refletir o preço pago.

Você pode configurar como o Workday contabiliza a variação excessiva quando a quantidade de faturas ultrapassa a quantidade de bens em estoque:

Dar baixa na variação excessiva:
Quando a quantidade em estoque é menor que a quantidade da fatura, o Workday aplica a diferença de preço apenas à quantidade em estoque e dá baixa no restante.
O Workday calcula o novo custo médio usando a ((
Variação de custo unitário
multiplicada pela
Quantidade em estoque
) mais a (
Quantidade em estoque
multiplicada pelo
Custo médio unitário
)) dividido pela
Quantidade em estoque
.
Aplicar a variação excessiva à quantidade em estoque atual:
O Workday calcula o novo custo médio usando a (
Variação total
mais a (
Quantidade em estoque
multiplicada pelo
Custo médio unitário
)) dividido pela
Quantidade em estoque
.

O Workday dá baixa na variação de preço total da fatura em qualquer uma destas condições:

A quantidade em estoque do item faturado é zero.
Vários sites recebem uma linha de pedido de compra.
Existem várias armazenagens para a linha de pedido de compra e bens armazenados em locais de estocagem com diferentes worktags.
Quando não é possível converter a unidade de medida da fatura na unidade de medida de armazenamento.

Para qualquer transação de estoque, o Workday marca os lançamentos contábeis com o centro de gestão de estoques, a categoria de despesa e o item.

O Workday também preenche lançamentos contábeis para transações de estoque com as worktags relacionadas do item, da categoria de despesa e do local selecionados. Para cada tipo de worktag, como um centro de custo, o Workday associa somente um valor à transação. Quando há mais de um valor de worktag por padrão para um tipo de worktag na transação, o Workday usa a seguinte ordem de hierarquia:

Item
Categoria de despesa
Local de estocagem
Centro de gestão de estoques

A worktag de local está disponível em todas as transações de estoque. O valor da worktag é o centro de gestão de estoques onde ocorre a transação. Se há uma worktag de local em um item ou categoria de despesa, o Workday a ignora.

Para fins contábeis, você pode inserir worktags ou substituir worktags por padrão nestas transações:

Expedições rápidas
Expedições de solicitação de estoque
Armazenagens ad hoc

O Workday nunca gera contabilidade para essas transações que têm itens com um tratamento contábil de

Despesa

:

Ajuste
Expedição
Mover de
Mover para
Retirada
Expedição: se a solicitação de estoque é um tipo de pedido de transferência e a expedição é Destino FOB ou se a solicitação de estoque é um tipo de pedido de expedição e não repõe um local de estoque por nível.
Armazenagem: se for uma transferência de armazenagem, os bens forem de origem FOB e não haverá alteração nas worktags na armazenagem.

O Workday nunca gera contabilidade para essas transações que têm itens com tratamento contábil

Ativo em estoque

:

Mover de: se não houver alteração nas etiquetas de trabalho ao mover bens.
Mover para.
Retirada.
Expedição: se os bens em uma solicitação de transferência de estoque forem de destino FOB.
Armazenagem: se os bens em uma solicitação de transferência de estoque forem de origem FOB e não houver alteração nas worktags na armazenagem. Se você usar um sistema de gestão de depósito (WMS), o Workday pode acessar lançamentos contábeis para itens estocados em seu WMS. O WMS cria estes lançamentos contábeis para transações armazenadas e os envia ao Workday:
Despesas de débito
Passivos acumulados de crédito

Quando há uma variação de preço e você seleciona

Consolidar transações

nas

Opções de centro de gestão de estoques

, os lançamentos contábeis na fatura de fornecedor se comportam da seguinte forma para pedidos de compra de faturamento e substituição:

As entradas de liquidação de passivos acumulados exibem o mesmo valor que as transações de uso iniciais.
O Workday gera uma nova entrada de débito de passivo acumulado que exibe a variação total de preço de débito de todas as transações.
A variação de preço é consolidada em uma única entrada para despesas (débito) e passivos acumulados (crédito), em vez de linhas separadas por transação.