Considerações para a definição: imposto de renda retido na fonte (FRA)
Você pode usar este tópico como ajuda para tomar decisões ao planejar sua configuração e uso do imposto de renda retido na fonte. O tópico explica:
- Por que essa definição é útil
- Como essa definição é integrada ao Workday
- Impactos consequentes e interações entre produtos
- Requisitos de segurança e configurações de processos de negócios
- Perguntas e limitações a considerar antes da implementação
Consulte as instruções detalhadas da tarefa para obter todos os detalhes de configuração.
Apresentação
A retenção de imposto de renda (prélèvement à la source) no Workday fornece serviços Web, seleções fiscais e cálculos que permitem:
- Retêm imposto de renda do trabalhador com base nas taxas fornecidas pela Direção Générale des Finances Publiques (DGPIP).
- Declarar imposto de renda retido na fonte em relatórios Déclaration Sociale Nominative (DSN).
Vantagens para a empresa
- As alíquotas de imposto de renda com data de vigência nos perfis dos trabalhadores oferecem uma trilha de auditoria e registro histórico das alíquotas anteriores.
- Os cálculos fornecidos pelo Workday facilitam sua atualização em relação aos requisitos de retenção de imposto de renda.
- Processos simplificados, auditorias de trabalhadores e relatórios facilitam a verificação dos cálculos de imposto de renda de cada trabalhador.
- As integrações com o DGPIP ajudam você a recuperar automaticamente as alíquotas de imposto de renda assim que estiverem disponíveis.
Casos de uso
Além de calcular o imposto de renda retido na fonte para os trabalhadores, você pode:
- Carregue as taxas de imposto retido na fonte do imposto de renda do DGPIP.
- Exibir o imposto de renda retido na fonte em recibos de pagamento.
- Criar uma auditoria para identificar trabalhadores que potencialmente precisam de uma regularização de imposto de renda devido a uma base tributável negativa para imposto de renda retido na fonte.
- Registrar regularizações de imposto de renda e declará-las em um DSN ou diretamente no DGPIP. Exemplo: para regularizar uma alíquota incorreta.
- Calcular o imposto de renda retido na fonte sobre pagamentos sob demanda.
Perguntas a considerar
Perguntas | Considerações |
|---|---|
Como sua organização obtém as taxas de imposto retido na fonte? | Você pode usar:
|
Você tem trabalhadores que optaram por usar uma taxa neutra? | Quando você carrega as seleções fiscais de um trabalhador a partir do DGPIP ou do CRM, o Workday registra se o trabalhador optou por usar uma taxa neutra para os cálculos de imposto de renda. O Workday usa as informações da seleção fiscal a partir da data de pagamento. O Workday calcula a taxa neutra com base em:
Quando um trabalhador não tem informações sobre a seleção fiscal, o Workday usa automaticamente uma alíquota neutra no cálculo de imposto de renda. |
Quais receitas sua organização precisa sujeitar ao imposto de renda? | Por padrão, o Workday baseia o cálculo de imposto de renda retido na fonte no valor líquido tributável de:
Você pode adicionar qualquer outra renda, como participação nos lucros paga e contribuições do empregador para planos de assistência médica, ao grupo de componentes de pagamento FRA Adições ao valor bruto tributável [FRA] . |
Você precisa isentar algum trabalhador da retenção de imposto de renda na fonte? | O Workday calcula o valor padrão do imposto de renda retido na fonte para todos os trabalhadores com base na configuração da sua categoria de execução para a dedução de imposto retido na fonte [FRA] .
O Workday não deduz o imposto de renda retido na fonte quando a tributação resulta em um pagamento líquido negativo. Exemplo: quando você usa benefícios em dinheiro. Você pode criar uma auditoria para identificar trabalhadores que potencialmente precisam de uma regularização de imposto de renda devido a uma base tributável de imposto de renda retido na fonte negativa. |
Sua organização inclui trabalhadores não residentes? | Você pode configurar sua própria dedução para calcular o imposto de renda específico de não residente (Retenue à la Source spécifique aux non-reidents). Quando você configura as deduções de sua empresa para imposto de renda específico de não residente, o Workday:
|
Você precisa regularizar os valores retidos do imposto de renda? | Você pode adicionar entrada de folha de pagamento para ajustar o pagamento atual de um trabalhador e contabilizar um cálculo incorreto de imposto retido na fonte de um período anterior. Você pode processar regularizações com base em um incorreto:
Quando você paga a mais acidentalmente por um trabalhador, geralmente não é necessário processar uma regularização quando o pagamento líquido do trabalhador é positivo. Você deve inserir regularizações para trabalhadores quando uma correção não é possível devido a um pagamento líquido tributável negativo. Quando você insere uma regularização, pode especificar se ela é para pagamentos IJSS ou não. |
Você gerencia o imposto de renda retido na fonte para pagamentos de IJSS? | Quando você adiciona uma entrada de pagamento para pagamentos de IJSS por doença, pode especificar para cada pagamento se ele é tributável ou não. Exemplo: você pode inserir separadamente:
Você também pode identificar rendimentos líquidos e deduções de IJSS incluídos no valor líquido total de IJSS, mas não no cálculo do valor bruto. O Workday inclui esses valores de componente de pagamento no valor de IJSS usado para cálculos de imposto de renda retido na fonte, mas não em um cálculo de valor bruto. Exemplo: quando um pagamento IJSS é maior do que o valor líquido normal do trabalhador, você pode inserir:
|
Você gerencia trabalhadores com DSNs de outros sistemas de folha de pagamento? | Quando carrega taxas de imposto de renda retido na fonte por meio de uma integração ou EIB (Enterprise Interface Builder), o Workday identifica os trabalhadores com base no número do Seguro Social (SSN) ou Número Técnica Temporária (NTT). Isso permite que você recupere a taxa de um trabalhador, quer ele mantenha a mesma ID de colaborador. |
Recomendações
Crie uma auditoria com base no cálculo relacionado
Base tributável do imposto retido na fonte < 0
na dedução de Nota - Valores de referência para imposto retido na fonte
. Você pode usar esse campo para identificar trabalhadores com uma base tributável de imposto retido na fonte negativo e que potencialmente precisam de regularizações de imposto retido na fonte.Para facilitar a exibição de informações de imposto de renda no recibo de pagamento da sua empresa, use uma cópia do relatório
Payslip to Print - FRA
na configuração do seu recibo de pagamento.Para ajudar você a garantir que usa os mesmos dados de alíquotas de imposto de renda que o DGPIP, não modifique as alíquotas de imposto de renda dos trabalhadores diretamente nas seleções fiscais deles.
Requisitos
Certifique-se de configurar:
- IntegraçãoDSN Polling (Machine to Machine)para recuperar as taxas de imposto de renda retido na fonte.
- Categoria de execução para processar os trabalhadores apropriados e a deduçãode imposto retido na fonte [FRA].
Limitações
O Workday não fornece cálculos para o imposto retido na fonte específico de não residente. Para calcular esse imposto, você deve configurar manualmente seus próprios cálculos.
Definição do locatário
Sem impacto.
Segurança
Domínio | Considerações |
|---|---|
Integration Build na área funcional Integration. | Permite criar um EIB (Enterprise Interface Builder) para carregar taxas de imposto de renda retido na fonte. |
Integrations: EIBs na área funcional Integration. | Permite:
|
Set Up: Payroll (Calculations - Payroll Specific) na área funcional Core Payroll. | Permite adicionar grupos de componentes de pagamento a um rendimento ou dedução. Você pode usar para identificar benefícios a serem incluídos no cálculo de imposto de renda. |
Set Up: Payroll - Pay Group Specific na área funcional Core Payroll. | Permite que você adicione a dedução de imposto retido na fonte [FRA] à sua categoria de execução. |
Set Up: Payroll (Reporting) na área funcional Core Payroll. | Permite que você crie uma auditoria para identificar trabalhadores que precisam potencialmente de uma regularização de imposto de renda devido a uma base tributável de imposto de renda retido na fonte negativa. |
Worker Data: Payroll (Company Specific) - FRA na área funcional FRA Payroll. | Permite que você adicione seleções fiscais do trabalhador para imposto de renda retido na fonte. |
Worker Data: Payroll (Payroll Input) na área funcional Core Payroll. | Permite adicionar entrada de folha de pagamento a:
|
Processos de negócios
Sem impacto.
Relatórios
Relatórios | Considerações |
|---|---|
Pagamentos DSN para organizações fiscais e sociais por empresa
| Visualize os valores agregados dos pagamentos de imposto de renda. Você também pode comparar os pagamentos atuais com os do mês anterior. |
Resultados do cálculo de pagamento da França - Visualização de recibo de pagamento
| Verifique os resultados do imposto de renda retido na fonte para um grupo de trabalhadores. |
Seleções fiscais da França para grupo de trabalhadores
| Verificar as taxas de imposto retido na fonte do imposto de renda para um grupo de trabalhadores. |
Integrações
Integração ou serviço Web | Considerações |
|---|---|
Consulta de DSN (máxima máquina)
| Configure essa integração para recuperar e carregar todas as alíquotas de imposto de renda do trabalhador incluídas na resposta do Net-entreprises.fra. |
Importar alíquotas de imposto retido na fonte . | Crie um EIB (Enterprise Interface Builder) com base nesse serviço Web para importar alíquotas recebidas em um CRM que você baixou manualmente de net-entreprises.pt.
O Workday oferece uma transformação de anexo XSLT no Community que você pode usar para transformar os dados de CRM no formato necessário para carregá-los no Workday. |
Relações e interações
Recursos | Considerações |
|---|---|
Regras de roteamento bancário | Quando relatar o imposto de renda retido na fonte em um DSN, o Workday usa a conta bancária por padrão da regra de roteamento bancário para declarar o banco da empresa no bloco DSN S21.G00.20. |
Geração de relatórios DSN | O Workday relata o imposto de renda retido na fonte em blocos de DSN:
O Workday gera relatórios de regularizações de imposto de renda no bloco DSN S21.G00.56. |
Entrada de folha de pagamento | Você pode adicionar entrada de folha de pagamento a:
|
Recibos de pagamento | O Workday inclui a retenção de imposto de renda e as regularizações de imposto de renda no modelo de recibo de pagamento simplificado francês fornecido no Community. |
Cálculos inteligentes | Você pode usar a funcionalidade de cálculo de folha de pagamento inteligente para identificar alterações nas alíquotas de imposto retido na fonte antes da data de pagamento do período. Isso permite reiniciar um cálculo de folha de pagamento para trabalhadores com as alterações identificadas. |
A Workday oferece um Touchpoints Kit com recursos para ajudar você a entender as relações entre as configurações em seu locatário. Saiba mais sobre o Workday Touchpoints Kit no Workday Community.