Perguntas frequentes: por que duas linhas de fatura idênticas têm valores de impostos diferentes?
Para calcular os valores de impostos sobre transações em um documento fiscal, o Workday primeiro calcula esses valores no nível de aplicação de alíquota:
Aplicação de alíquota | Cálculo |
|---|---|
Valor tributável | A soma dos valores totais nas linhas que compartilham os atributos de aplicação de alíquota. |
Valor do imposto sobre transações | Alíquota × valor tributável de aplicação de alíquota |
Valor do imposto recuperável | Percentual de restituição × valor do imposto sobre transações de aplicação de alíquota |
O Workday arredonda esses valores com base na definição de arredondamento de sua autoridade fiscal.
Em seguida, o Workday distribui os valores de impostos para as linhas do documento fiscal e os arredonda.
Para balancear a soma dos valores de impostos da linha com os valores de impostos de aplicação de alíquota, o Workday ajusta a linha com o maior valor total. Quando várias linhas têm o mesmo valor total, o Workday ajusta apenas a linha com a menor ID de linha. Como resultado, duas linhas idênticas podem ter valores de impostos sobre transações diferentes.
O Workday aplica o mesmo cálculo e arredondamento aos impostos retidos na fonte.
Exemplo: você quer calcular os valores de impostos sobre transações em uma fatura de fornecedor com estas linhas:
Em todas essas linhas, você insere o mesmo imposto:
ID da linha | Valor total (USD) | Alíquota (%) |
|---|---|---|
1 | 100,05 | 8 |
2 | 100,05 | 8 |
3 | 100,05 | 8 |
4 | 100,05 | 8 |
- Aplicabilidade
- Código
- Opção
- Taxa
- Restituição
Você também configura a autoridade fiscal para arredondar os valores de impostos para as duas casas decimais mais próximas.
Como essas linhas compartilham os mesmos atributos fiscais, o Workday cria uma aplicação de alíquota:
Em seguida, o Workday:
Aplicação de alíquota | Cálculo | Total |
|---|---|---|
Valor tributável | 100,05 × 4 | 400,20 |
Valor do imposto | 8% × 400,20 | 32,016 (arredondado para 32,02) |
- Distribui o valor do imposto sobre transações de aplicação de alíquota para as 4 linhas: 32,02 ÷ 4 = 8,005, arredondado para 8,01, totalizando 32,04.
- Ajusta o valor do imposto sobre transações da linha 1 para 7,99 para balancear a linha, e o total da aplicação de alíquota é 32,02.
Como resultado, o valor do imposto sobre transações da linha 1 é diferente das outras linhas:
ID da linha | Valor total (USD) | Alíquota (%) | Valor do imposto (USD) |
|---|---|---|---|
1 | 100,05 | 8 | 7,99 |
2 | 100,05 | 8 | 8,01 |
3 | 100,05 | 8 | 8,01 |
4 | 100,05 | 8 | 8,01 |