Conceito: contas do livro-razão de estatística
Você pode usar contas do livro-razão de estatística para registrar e rastrear dados quantitativos ou qualitativos para fins de gestão e geração de relatórios. As contas do livro-razão estatísticas não têm impacto direto nos demonstrativos financeiros ou no livro-razão. O OfficeConnect e o Adaptive Planning têm suporte para contas do livro-razão de estatística.
Exemplo 1: sua empresa é um hotel e você deseja acompanhar o número de salas preenchidas e vagas ao longo do ano. Em vez de visualizar esses dados por período, você deseja visualizar os dias específicos para fins de relatório. Você pode criar uma conta do livro-razão estatística para rastrear a atividade das salas. Você pode carregar o número de salas vagas e preenchidas a cada dia ou no final do mês. Worktags adicionais podem ajudar a decompor os detalhes adicionais, como local.
Exemplo 2: como parte do processo de carregamento de estatísticas, você deseja implementar controles, como aprovações de processos de negócios e validações personalizadas, para garantir a criação de estatísticas precisas. Quando você carrega os valores nas contas do livro-razão de estatísticas, eles usam o processo de negócios
Evento de lançamento contábil
e as validações personalizadas. Você pode criar regras de condição para validar as entradas antes do envio usando as validações personalizadas. Você também pode adicionar regras de condição ao processo de negócios para roteamento de aprovações.- Recomendações
- Para controlar saldos ou atividades, você pode:
- Transportar contas de balanço patrimonial para o próximo exercício.
- Use as regras de fechamento de fim de exercício para garantir que o saldo transportado vá para zero para a conta e o valor transportado vá para uma conta estatística de compensação.
- Decida sobre a reserva da conta do livro-razão (débitos e créditos), como você usará e gerará relatórios sobre as estatísticas.
- Determine se você precisa de uma conta de compensação ou se as estatísticas devem ser contabilizadas na mesma conta do livro-razão para criar lançamentos balanceados.
- Se você usar uma conta de compensação:
- Certifique-se de que haja uma conta de compensação por tipo de conta do livro-razão do balanço patrimonial ou do demonstrativo de renda. Isso ajuda a evitar a geração de lucros retidos.
- Filtre para gerar relatórios sobre as contas de estatística relevantes e exclua a conta de compensação.
- Se estiver contabilizando na mesma conta do livro-razão, considere como você deseja que as worktags sejam exibidas no débito e no crédito.
- Se estiver gerando relatórios sobre o débito, determine se o lado do crédito não deve ter worktags ou se deve ter as mesmas worktags.
- Mesmas worktags: permite que a linha seja relatada como um valor líquido zero quando se analisa o débito menos crédito. Isso pode ser útil para gerar relatórios unilaterais, mas pode causar problemas se você extrair dados para alocações.
- Sem worktags: permite diferenciar entre as linhas para estatísticas e para compensação. Não o recomendamos se você planeja ter linhas de estatística sem valores de worktag. Exemplo: somente empresa e estatística de conta do livro-razão.
Certificar-se de que você não gere retidos com os lançamentos estatísticos. Mesmo que os saldos totais sejam líquidos, a funcionalidade Lucros retidos com novo design e a opçãoTipos de worktag incluídospara lucros retidos natarefa Editar definição de locatário - Finançasainda podem resultar na geração ou no transporte de lucros retidos com combinações indesejadas de worktags. Observação: por esse motivo, a Workday não recomenda contas de demonstrativo de renda.