Skip to main content
Documentatie
Documentatie
Administrator Guide
Laatst bijgewerkt: 2024-01-26
Eliminatieregels voor vermogensmutatie instellen

Eliminatieregels voor vermogensmutatie instellen

  • Beveiliging: domein
    Instellen: consolidatie
     in het functionele gebied Financial Accounting.
U kunt regels definiëren voor het elimineren van inkomsten voor het ophalen van aandelen voor de bedrijven waarin wordt geïnvesteerd en waarin wordt geïnvesteerd wanneer u dochterbedrijven consolideert met behulp van de vermogensmutatiemethode. Voor elke ophaalregel voor aandelen kunt u het volgende definiëren:
  • Standaardgrootboekrekeningen.
  • Grootboekrekeningen voor een of meer bedrijven met hun eigen set rekeningen.
Workday ondersteunt aandelenopname voor alle investeringen van dochterbedrijven, ongeacht het eigendomspercentage.
Eliminatieregels voor ophalen van aandelen werken in combinatie met eliminatieregels voor intercompany of interworktags en minderheidsbelang.
  1. Open het tabblad
    Vermogensmutaties
    onderhouden eliminatieregels
     .
  2. Houd bij het invullen van het tabblad
    Vermogensmutatie rekening
     met het volgende:
    Optie Omschrijving
    Regelnaam
    U kunt een regelnaam niet meer dan één keer gebruiken.
    Vastleggen in basisvaluta dochtermaatschappij
    Selecteer deze optie om vermogensmutatie vast te leggen in de basisvaluta van het dochterbedrijf. Wanneer u dit selectievakje inschakelt, kunt u investeringen herwaarderen zoals geconfigureerd in uw herwaarderingsregels.
    Als u dit selectievakje niet inschakelt, berekent Workday de resultaten van het ophalen van het eigen vermogen in de grootboekvaluta (basisvaluta) van het bovenliggende bedrijf of de bovenliggende bedrijven. Dit resulteert in de herwaardering van uw investeringsrekening tegen historische koersen, zoals de koersen die van toepassing waren op het moment van registratie.
    Journaalbron
    Selecteer slechts één journaalbron.
    U kunt journaalbronnen definiëren in de taak
    Journaalbronnen onderhouden
     .
    Type valutakoers
    Selecteer deze optie om de standaardvalutakoerstypen te overschrijven die Workday op bedrijfs- of tenantniveau definieert.
    Grootboekrekeningen/overzichten bron
    Selecteer een of meer standaardgrootboekrekeningen of grootboekrekeningoverzichten die u wilt gebruiken om resultaten voor vermogensmutatie af te leiden. Elke rekening moet uniek zijn en omvat doorgaans de netto-opbrengsten van de dochtermaatschappij.
    U kunt meer dan één rij maken voor elke grootboekrekening of overzichtspost van de grootboekrekening.
    Voorbeeld: selecteer één brongrootboekrekening voor netto-opbrengsten en een andere voor dividenden.
    Als u meerdere eigendomsniveaus hebt, moet u ervoor zorgen dat u de winst-/verliesrekening opneemt, zodat uw resultaten naar de verschillende eigendomsniveaus in de hiërarchie stromen. Doe dit ook als u de optie
    Aanpassingsrekening voor eigendomswijziging
     configureert.
    Investeringsrekening
    Selecteer een standaardgrootboekrekening om de wijziging in de bovenliggende investering in de dochtermaatschappij vast te leggen.
    Selecteer een andere rekening dan de voorzieningsrekening om verwerkingsfouten te voorkomen.
    Om verwerkingsfouten te voorkomen, doet de geselecteerde rekening het volgende:
    • Elke periode moet een debetsaldo of een debetsaldo van een intercompany gelieerde onderneming zijn voordat de vermogensmutatie wordt uitgevoerd.
    • Kan niet dezelfde rekening zijn als de
      voorzieningsrekening
      .
    Winst-/verliesrekening
    Selecteer een standaardgrootboekrekening om de wijziging in de opbrengsten of het verlies uit eigen vermogen van het bovenliggende niveau in de dochtermaatschappij vast te leggen.
    Het proces voor het opnemen van vermogensmutaties genereert dubbele resultaten als u het ophalen van vermogensmutaties berekent met behulp van een andere regel met dezelfde regel:
    • Bedrijf of bedrijfshiërarchie.
    • Boekingsperiode.
    • Brongrootboekrekeningen.
    Voorzieningsrekening
    (Optioneel) Selecteer een voorzieningsrekening om verliezen bij vermogensopname voor het bovenliggende bedrijf vast te leggen. Wanneer u geen voorzieningsrekening selecteert, houdt Workday verliezen bij, maar worden deze niet vastgelegd voor een rekening.
    Selecteer een voorzieningsrekening wanneer u een grootboekrekening selecteert bij de optie
    Aanpassingsrekening eigendomswijziging
     .
    Om verwerkingsfouten te voorkomen, doet de geselecteerde rekening het volgende:
    • Elke periode moet nul zijn of een creditsaldo op basis van een intercompany gelieerde onderneming voordat vermogensmutatie wordt uitgevoerd.
    • Kan niet gelijk zijn aan de
      investeringsrekening
      .
    Aanpassingsrekening voor eigendomswijziging
    (Optioneel) Selecteer een grootboekrekening om de eigendomswijziging van de vorige periode in de huidige periode vast te leggen.
    Als u geen rekening selecteert, legt Workday geen eigendomswijzigingen vast.
    In Workday wordt de tegenboeking vastgelegd voor aanpassingen van de winst-/verliesrekening.
    Worktags
    (Optioneel) Selecteer een of meer worktags, die salderingsworktags kunnen bevatten, die u aan doeljournaalregels wilt koppelen.
  3. (Optioneel) Configureer in het raster
    Bedrijfsoverschrijvingen
     een vermogensmutatieregel voor een of meer bedrijven die investeren, wanneer elk bedrijf verschillende investerings-, winst- en verliesrekeningen en voorzieningsrekeningen heeft.
    Grootboekrekeningen en worktags die u opgeeft in het raster, overschrijven de standaardgrootboekrekening- en -worktagwaarden voor bedrijven die investeren.
In dit voorbeeld ziet u een eliminatieregel voor het ophalen van aandelen:
Optie
Omschrijving
Regelnaam
Vermogensmutatie met voorziening
Vastleggen in basisvaluta dochtermaatschappij
Wissen.
Journaalbron
Vermogensmutatie
Type valutakoers
Laat dit veld leeg.
Grootboekrekeningen/overzichten bron
Standaard: resultatenrekeningen
Investeringsrekening
1930: Investering in joint ventures
Winst-/verliesrekening
8000:Inkomsten in joint ventures
Voorzieningsrekening
2800:Voorziening voor verlies in joint ventures
Aanpassingsrekening voor eigendomswijziging
Laat dit veld leeg.
De
investeringsrekening
 is de investeringsrekening in het dochterbedrijf. Dit is de doelrekening voor het ophalen van de opbrengsten van het dochterbedrijf met eigen vermogen. U kunt ook een rekening
Investeren in dochtermaatschappij - winst
instellen en gebruiken om cumulatieve inkomsten te scheiden van het oorspronkelijke investeringssaldo en meer inzicht in de investeringsrekeningen te bieden.
De
winst-/verliesrekening
 voor de regel voor netto-opbrengsten is de winst of het verlies in de dochterrekening op de resultatenrekening. Voor niet-gerealiseerde resultaten (OCI)-regels selecteert u dezelfde rekening als de
brongrootboekrekeningen/-overzichten
 om het bovenliggende deel van het OCI van het dochterbedrijf effectief vast te leggen in dezelfde rekening in het grootboek van het bovenliggende niveau.
Gebruik de taak
Vermogensmutatie
 om de resultaten voor het ophalen van aandelen te berekenen.