Veelgestelde vragen: waarom hebben twee identieke factuurregels verschillende belastingbedragen?

Om transactiebelastingbedragen voor een belastbaar document te berekenen, berekent Workday eerst de volgende bedragen op het niveau van de toepassing van het belastingtarief:

TRA	Berekening
Belastbaar bedrag	De som van de berekende bedragen op de regels die de TRA-kenmerken delen.
Bedrag transactiebelasting	Belastingtarief × belastbaar bedrag TRA
Bedrag terugvorderbare belasting	Percentage terugvorderbaarheid × transactiebelastingbedrag transactiekosten

Deze bedragen worden afgerond op basis van de afrondingsdefinitie van uw belastingdienst.

Vervolgens verdeelt Workday de belastingbedragen over de regels in het belastbare document en rondt deze af.

Als u de som van de belastingbedragen op de regel wilt salderen met de TRA-belastingbedragen, past Workday de regel met het grootste berekende bedrag aan. Als meerdere regels hetzelfde berekende bedrag hebben, wordt alleen de regel met de laagste regel-ID aangepast. Als gevolg hiervan kunnen twee identieke regels verschillende transactiebelastingbedragen hebben.

Workday past dezelfde berekening en afronding toe op bronbelastingen.

Voorbeeld: u wilt transactiebelastingbedragen op een leveranciersfactuur berekenen met deze regels:

Regel-ID	Berekend bedrag (USD)	Belastingtarief (%)
1	100.05	8
2	100.05	8
3	100.05	8
4	100.05	8

Op al deze regels voert u dezelfde belasting in:

Toepasselijkheid

Code

Optie

Tarief

Terugvorderbaarheid

U configureert de belastingdienst ook om belastingbedragen af te ronden op twee decimalen.

Omdat deze regels dezelfde belastingkenmerken delen, wordt in Workday één TRA gemaakt:

TRA	Berekening	Totaal
Belastbaar bedrag	100,05 × 4	400.20
Belastingbedrag	8% × 400,20	32.016 (afgerond op 32,02)

Workday en vervolgens:

Verdeelt het TRA-transactiebelastingbedrag over de vier regels: 32,02 ÷ 4 = 8,005, afgerond op 8,01, voor een totaal van 32,04.

Hiermee wordt het transactiebelastingbedrag van regel 1 aangepast in 7,99 om de totalen van de regel en de TRA in evenwicht te brengen op 32,02.

Als gevolg hiervan wijkt het transactiebelastingbedrag van regel 1 af van de andere regels:

Regel-ID	Berekend bedrag (USD)	Belastingtarief (%)	Belastingbedrag (USD)
1	100.05	8	7,99
2	100.05	8	8.01
3	100.05	8	8.01
4	100.05	8	8.01