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설정 고려사항: 이전 기간 세금 조정(미국)
이 주제는 이전 기간 세금 조정의 구성 및 사용을 계획할 때 참고하면 결정하는 데 도움이 됩니다. 설명하는 내용은 다음과 같습니다.
- 설정하는 이유
- 다른 Workday 솔루션과의 연계
- 다운스트림 영향 및 제품 간 인터랙션
- 시큐리티 요구사항 및 비즈니스 프로세스 구성
- 구현 전에 고려할 질문 및 제한사항
전체 구성 세부내용은 태스크 상세 가이드를 참조하십시오.
정의
이전 기간 세금 조정(PPTA)을 사용하면 완료된 급여처리 결과에 대한 세금을 재계산할 수 있습니다.
세금 조정 결과 생성
비즈니스 이점
PowerPointA를 사용하여 완료된 급여처리 결과에 대해 근무자의 과세기관 임금 및 세금을 재계산할 수 있습니다. 이 기능을 사용하면 다음과 같은 이점이 있습니다.
- 세금 및 연말 신고를 준수합니다.
- 세금 조정을 처리할 때 효율성을 높입니다.
- 수동 처리 및 잠재적 오류를 줄입니다.
사용 사례
급여기간 중에 근무자가 다른 기본 주, 근무 주로 또는 관할구역으로 이동한 경우
이전 기간 세금 조정 계산기
태스크를 사용하여 이전 기간 세금을 조정할 수 있습니다.고려할 질문
질문 | 고려사항 |
|---|---|
PowerPointA 계산기는 어떻게 작동합니까? | 근무자의 다음 항목에 대해 변경한 내용이 PSTA 계산기에 소급 적용됩니다.
Workday는 조정하는 원래 급여 결과의 기간 종료일을 기준으로 유효한 과세기관을 사용합니다. 유효한 과세기관이 전체 급여지급 결과 또는 하위 기간 급여지급 결과에 적용됩니다. 조정하려는 원래 급여 결과의 지급일을 기준으로 유효한 과세기관 속성이 포함됩니다. Workday는 원래 근무자의 기본 직장 및 거주지 과세기관에 적용된 소득 및 공제에 대해서만 과세기관 급여 및 세금을 조정합니다. 원래 결과에 따라 다른 과세기관에 적용된 소득 및 공제는 해당 과세기관에 그대로 유지됩니다. |
PSTA 계산기를 사용하여 생성하는 세금 조정 결과와 수동으로 생성하는 세금 조정 결과의 차이점은 무엇입니까? |
Workday는 PowerPointA 계산기를 사용하여 생성된 세금 조정 결과를 원래 급여 결과의 일부로 처리합니다.
예를 들어, 1월의 급여처리 결과에 대해 PSTA 계산기를 사용하여 세금 조정 결과를 생성합니다. Workday는 원래 급여처리 결과의 완료일시와 동일한 임금 및 세금 한도를 사용합니다.
수동으로 생성한 세금 조정 결과의 경우, Workday는 사용자가 변경을 수행할 때 완료일시를 사용합니다. 예: 2월에 1월의 급여지급 기간에 대한 비정기 요구불 추가 지급을 생성합니다. Workday는 임금 및 세금 한도에 1월이 아닌 2월의 완료일시를 사용합니다. |
이전 기간 세금 조정 결과를 어디에 보고하시겠습니까? |
Workday는 지급일을 사용하여 세금 및 연말 보고를 위해 세금 조정 결과가 처리되는 위치를 결정합니다.
이전 분기의 지급일을 사용하는 경우 세금 신고를 수정해야 할 수 있습니다. |
순 급여 오프셋 코드는 언제 사용해야 합니까? |
다음과 같은 경우에는 순 급여 오프셋 코드를 PowerPointA에 사용해야 합니다.
PSTA 계산기는 순 급여 오프셋 코드를 사용하여 세금 조정 결과에서 순 급여를 0으로 만듭니다. |
Is Not Processing Tax Adjustment Result 인스턴스 값 계산(IVC)은 이전 기간 세금 조정과 어떤 관련이 있습니까? | Is Not Processing Tax Adjustment Result IVC는 과세기관이 PSTA 계산기에서 전송되지 않은 경우 세금 조정 결과에서 미국 세금 공제가 해결되지 않도록 합니다.
IVC는 모든 유효일 행에 포함되므로 원하는 만큼 과거로의 PowerPointA를 처리할 수 있습니다. 필요한 경우 테넌트 급여 구성요소와 함께 IVC를 사용할 수도 있습니다. |
여러 형제 자매 총총액 대비 순액(GTN) 결과에 대한 이전 기간 세금을 조정하려면 어떻게 해야 합니까? |
Workday는 사용자가 PowerPointTA 계산기를 사용하는 경우 동급 GTN 결과를 함께 계산합니다.
기간에 형제 총 순액 결과가 있는 경우 Workday는 다음을 수행합니다.
원래 급여 계산에서 함께 계산된 하위 기간 GTN 결과도 PowerPointA 계산기를 사용하여 함께 조정해야 합니다. 하나의 동위 GTN 결과에 대해 PowerPointA 계산기를 실행하면 Workday는 다른 동위 GTN을 함께 재계산합니다. 세금 조정이 필요한지 여부 계산기는 각 하위 기간 GTN 결과에 대해 별도의 세금 조정 결과를 생성합니다. 형제자매 세금 조정 결과에 대해 액션을 수행하면 Workday는 모든 결과를 함께 재계산, 취소 또는 완료합니다. 임금 및 세금 잔액과 한도에 부정적인 영향을 주지 않으려면 형제 자매 세금 조정 결과에 대한 역분개를 개별적으로 조정해야 합니다. |
권장사항
급여 결과를 가장 빠른 날짜까지 조정:
- 급여지급 기간
- 완료일시
예를 들어 다음과 같습니다.
급여처리 결과 | 기간 |
계산 상태 | 계산일 - 팀전자 |
|---|---|---|---|
A | 2024년 1월 1일 ~ 2024년 1월 15일(월 2회) | 완료 | 2024년 1월 13일 오전 09:56 |
B | 2024년 1월 16일 ~ 2024년 1월 31일(요구불 추가 지급) | 완료 | 2024년 1월 21일 오후 3시 15분 |
C | 2024년 1월 16일 ~ 2024년 1월 31일(월 2회) | 완료 | 2024. 01. 29. 오후 7:26 |
위의 급여 결과를 이 순서로 조정하면 급여 잔여분을 올바른 기간에 적용하는 데 도움이 됩니다.
- 급여처리 결과 A
- 급여처리 결과 B
- 급여처리 결과 C
요구사항
근무자로부터 과소 원천징수세를 징수하려면 순 급여 오프셋 코드를 하나 이상 생성해야 합니다.
제한사항
다음에 대해서는 이전 기간 세금 조정을 생성할 수 없습니다.
- 1042-S 근무자
- 배당가산 계산
- 미완료 급여처리 결과
- 세전 공제 배분
- 다음 기간을 사용하여 생성한 후행 지급 또는 향후 기간의 지급
- 직무가 여러 개인 근무자
이전 기간 세금 조정 계산기
태스크는 다음 용도로 사용할 수 없습니다.
- 회사 관계 내에서 생성된 급여 결과를 조정합니다.
- 입사일 수정 또는 진행 중인 복수 근무지 관할구역(OMWJ)에 대한 변경사항을 소급 적용합니다.
- 과세기관에 대한 기간 중 소급 변경이 있는 경우 원래 급여처리 결과를 별도의 하위 기간으로 분할합니다.
- 과세기관을 다른 회사로 이동
- 최초 지급 결과에서 지급 및 공제된 소득 또는 공제 금액을 변경합니다.
- 전체 근무자 및 급여 결과의 소급 과세기관 변경 이벤트를 조회합니다.
다음 급여지급 결과 유형에서는
이전 기간 세금 조정
관련 액션을 사용할 수 없습니다:
- 생성자 소급
- 수동 지급
- 요구불 지급
- 급여처리 이력
- 역분개
포지션 및 위치에 소급 변경사항이 있는 포지션 기반 세금이 있는 근무자에 대해 PowerPointA 계산기를 사용하면 온디맨드 추가 지급에 오류가 발생합니다. 온디맨드 추가 지급에서는 근무자의 신규 포지션을 사용하지만, PowerPointA에서 계산되는 근무자의 포지션 기반 세금은 이전 포지션을 기준으로 하므로 오류가 발생합니다.
원래 소득 및 공제 금액이 원래 급여처리 결과에서 지급된 금액과 다른 것으로 계산되는 경우에는 PowerPointA 계산기를 사용할 수 없습니다. 예를 들어 다음과 같습니다.
- 공제가 지연되었고 소급 과세기관 변경으로 인해 세금이 환불되었습니다.
- 조정하는 급여 결과에 더 이상 적용되지 않는 소득 또는 공제
- 급여 구성요소가 소급하여 변경된 경우
예: 이전에 캘리포니아에 거주한 근무자가 일반적으로 세전 의료 공제로 $50를 지급했습니다. 조정하려는 원래 급여처리 결과에서 근무자는 전체 금액을 수금할 만큼 자금이 부족하여 $45만 지급했습니다. 그런 다음, 근무자에게 세금 환급이 발생하는 소급 과세기관 변경이 있습니다.
이제 원래 급여처리 결과에서 PowerPointA 계산기를 실행하려고 하면 다음과 같은 이유로 오류가 발생합니다.
- 세금 환급을 통해 순 급여가 증가하고 의료 공제를 $50까지 늘릴 수 있으므로, 원래 공제가 아니더라도 PowerPointA 계산의 과세대상 임금은 $5만큼 줄어듭니다.
- PSTA 계산기에서는 소득 또는 공제를 원래 값에서 변경할 수 없으므로 세금 조정을 수동으로 계산하고 처리해야 합니다.
테넌트 설정
영향이 없습니다.
시큐리티
도메인 | 고려사항 |
|---|---|
프로세스: 비정기
|
사용자가 이전 기간 세금 조정 > 실행 관련 액션에 액세스하여 프레젠테이션을 생성할 수 있습니다. |
Set Up: Payroll(계산 - 급여 관련)
| 사용자가 순 급여 오프셋 급여 구성요소에 대한 소득 또는 공제를 생성할 수 있습니다. |
비즈니스 프로세스
영향이 없습니다.
리포트
근무자 급여 계산 결과
리포트에서 열을 사용하면 원래 급여처리 결과와 세금 조정 결과 간의 관계를 확인하는 데 도움이 됩니다.
- 세금 조정 결과
- 세금 조정에 대한 최초 결과
통합
영향이 없습니다.
관계 및 터치포인트
Workday에서는 테넌트 전반의 구성 관계를 이해하는 데 도움이 되는 리소스가 포함된 Touchpoints Kit를 제공합니다. Workday Community에서Workday Touchpoints Kit에 대해 자세히 알아보십시오.