FAQ: 2개의 동일한 송장 라인에서 세액이 다른 이유는 무엇입니까?
과세대상 문서의 거래세액을 계산하기 위해 Workday는 먼저 세율 적용(TRA) 레벨에서 다음 금액을 계산합니다.
TRA | 계산 |
|---|---|
과세액 | TRA 속성을 공유하는 라인의 소계 합계 |
거래세액 | 세율 × TRA 과세액 |
환급가능 세액 | 환급구분 % × TRA 거래세액 |
이러한 금액은 과세기관의 반올림 정의에 따라 반올림됩니다.
그 다음, 과세대상 문서의 라인에 세액이 분배되고 반올림됩니다.
라인 세액의 합계와 TRA 세액을 조정하기 위해 소계가 가장 큰 라인이 조정됩니다. 여러 라인에 동일한 소계가 있는 경우에는 라인 ID가 가장 낮은 라인만 조정됩니다. 따라서 동일한 두 라인의 거래세액이 서로 다를 수 있습니다.
원천징수세에 동일한 계산 및 반올림이 적용됩니다.
예: 다음 라인을 사용하여 공급자 송장의 거래세액을 계산하려고 합니다.
다음 모든 라인에 동일한 세금을 입력합니다.
라인 ID | 소계(USD) | 세율(%) |
|---|---|---|
0 | 100.05 | 8 |
2 | 100.05 | 8 |
3 | 100.05 | 8 |
4 | 100.05 | 8 |
- 적용구분
- 코드
- 옵션
- 요율
- 환급구분
또한 세액을 가장 가까운 소수점 2자리로 반올림하도록 과세기관을 구성합니다.
이러한 라인은 동일한 세금 속성을 공유하므로 하나의 TRA가 생성됩니다.
그러면 Workday가 다음을 수행합니다.
TRA | 계산 | 합계 |
|---|---|---|
과세액 | 100.05 × 4 | 400.20 |
세액 | 8% × 400.20 | 32.016(32.02로 반올림) |
- TRA 거래세액을 4개 라인(32.02 ÷ 4 = 8.005, 8.01로 반올림)으로 분배하며 총 금액은 32.04입니다.
- 라인 1의 거래세액을 7.99로 조정하여 라인과 TRA 합계를 32.02로 조정합니다.
따라서 라인 1의 거래세액은 다른 라인과 다릅니다.
라인 ID | 소계(USD) | 세율(%) | 세액(USD) |
|---|---|---|---|
0 | 100.05 | 8 | 7.99 |
2 | 100.05 | 8 | 8.01 |
3 | 100.05 | 8 | 8.01 |
4 | 100.05 | 8 | 8.01 |