AP&C에서 관계회사간 및 Worktag 간 소거 규칙 설정
- 연결회계에 속하는 모든 회사를 포함하는 계층을 생성합니다. 단계: AP&C에서 회사 설정을참조하십시오.
- 회사 계층의 각 회사에 대한 소유권 세부내용을 입력합니다. AP&C에서 회사 소유권 세부내용 설정을참조하십시오.
- 시큐리티: Financial Accounting 기능 영역의Set Up: Consolidation도메인
AP&C(Adaptive Planning and Consolidation)에서는 연결회계 시 소거하려는 모든 관계회사간 및 관계회사간 Worktag 원장 계정에 대한 규칙을 구성할 수 있습니다. Workday는 리포트를 실행하는 계층에 회사와 관계/계열사가 모두 있는 경우 분개장 라인의 관계/계열사를 사용하여 소거를 수행합니다. 소거는 다음 관계로 구성될 수 있습니다.
- 일대일
- 일대다
- 다대일
이러한 소거는 리포트를 실행할 때 수행되며 유지되지 않습니다. Workday는 규칙에서 구성한 원장 계정에 대해서만 소거를 수행합니다.
예를 들어 다음을 소거하는 별도의 규칙을 생성할 수 있습니다.
- 관계회사간 매출채권 및 관계회사간 매입채무 계정
- 관계회사간 수익 및 관계회사간 경비 계정
- Worktag 간 매출채권 및 Worktag 간 매입채무 계정
Worktag 간을 제거하기 위해 커스텀 리포트를 생성할 때 다음 액션을 수행해야 합니다.
- 각 하위리포트에서잔액조정 Worktag프롬프트의런타임시 프롬프트 표시 안함옵션을 선택취소합니다.
- 커스텀 리포트를 실행할 때잔액조정 Worktag프롬프트에서기본 잔액조정 Worktag값을 선택합니다.
- 소거 규칙 유지관리태스크에 액세스합니다.
- 소거 규칙을 정의할계정 세트를 선택합니다.계정 세트에 대해 하나 이상의 소거 규칙을 생성합니다.
- 다음을 고려하여관계회사/Worktag 간탭을 완료합니다.
옵션 설명 소거 원장 계정소거하려는 연결회계 관계회사간 또는 Worktag 간 원장 계정을 선택합니다.Workday는 거래에 관계/계열사 Worktag가 있는 경우에만 원장 계정을 평가합니다. 설정 고려사항: 관계회사간 대행 거래 활동 을참조하십시오.Worktag 간 계열사는 필수 Worktag 잔액조정에 대해서만 소거합니다.원장 계정의 계정 환산 방법을 고려합니다. 환산 방법이 다르면 환산 차액이 발생할 수 있습니다.차액 원장 계정연결회계에서 관계회사간 원장 계정 또는 Worktag 간 원장 계정이 소거되지 않는 경우 대차 불일치 금액을 전기할 차액 계정을 선택합니다.다음과 같이 하는 것이 좋습니다.- 관계회사간 조정 프로세스를 더 쉽게 파악할 수 있도록 각 소거 규칙에 대해 서로 다른 차액 원장 계정을 선택합니다.
- 관계회사간 또는 Worktag 간 계정을 차액 원장 계정으로 정의하지 마십시오.
다음 프롬프트 중 하나 이상을 선택하면 Workday는 각 연결재무상태표 리포트의 소거 열에 있는 소거 항목을 계산하여 표시합니다.
- 소거만
- 관계회사간 소거 수행
관계회사간 소거 대차 불일치 리포트
를 사용하여 다음을 조정할 수 있습니다.
- 소거 규칙의 관계회사간 계정
- 연결시산표리포트의 가계정과의 차이
소거 규칙명 | 소거 원장 계정 | 차액 원장 계정 |
|---|---|---|
관계회사간 관리 수수료 소거
| 4999: 관리 수수료 수익
5999: 관계회사간 매출원가 7999: Management Fee Expense | 7900: 기타 경비
|
관계회사간 지급/수취인 소거
| 1900: 관계회사간 매출채권
2900: 관계회사간 매입채무 | 1100:Suspense
|
자회사 투자/어소시에이트 및 조인트 벤처
| 1950년: 투자 유치
1951: 자회사 투자 - 현재 연도 소득 1952: 자회사 투자 - 손실 1955년: 관계회사 및 조인트 벤처에 대한 투자 1956: 관계 및 조인트 벤처 투자 - 소득 1957년: 어소시에이트 및 조인트 벤처에 대한 투자 - 이익 손실 2800:Subsidiary Losses Provision 2805:Associate andJoint Venture Loss 프로비저닝 3005:Noncontrolling Interest Equity 3100:Capital Stock 3110:Preferred Stock 3124:APIC 기타 3125: 기타 지급 자본 3300: 이익잉여금 - 이전 연도 3305: 배당금 신고 3310: 선호 배당금 신고 3350: 자사주 3410:CTA(FX 준비금) 3450: OCI(재평가 잉여금) 3500: 미실현 이익/손실 8700: 자회사의 소득 8701: 어소시에이트/조인트 벤쳐의 소득 | 1101: 관계회사간 매입채무/매출채권 가계정
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관계회사간 소거 대차 불일치 리포트를
사용하여 개별 소거 규칙에 대해 보고할 수 있습니다.관계/계열사가 소거 규칙에 없는 손익계산서 계정에 태깅된 상태에서 롤포워드가 수행된 경우, 이익잉여금에 해당 다른 관계/계열사가 이월됩니다. 이로 인해 의도한 것보다 더 많은 소거가 발생합니다. 이 문제를 해결하려면 이익잉여금 계정에 원치 않는 관계/계열사의 재분류 항목을 생성하면 됩니다. Workday Community: Intercompany Elimination Details and Reclassification을참조하십시오.