Considerazioni sulla configurazione: Rettifiche imposte periodo precedente (USA)
Questo argomento è utile per prendere decisioni in merito alla configurazione e all'utilizzo delle rettifiche fiscali per il periodo precedente. Vengono illustrati gli aspetti seguenti:
- Perché effettuare la configurazione.
- Come si inseriscono nel quadro generale di Workday.
- Effetti a valle e interazioni tra prodotti.
- Requisiti di sicurezza e configurazioni dei processi aziendali.
- Domande e limitazioni da considerare prima dell'implementazione.
Per i dettagli completi sulla configurazione, fare riferimento alle istruzioni sull'attività.
Di che cosa si tratta
Le rettifiche imposte per periodo precedente (PPTA) consentono di ricalcolare le imposte per un risultato di gestione paghe completato
e creare un risultato di rettifica fiscale.
Vantaggi per l'azienda
È possibile utilizzare i PPTA per ricalcolare gli stipendi e le imposte dell'autorità fiscale di un collaboratore per un risultato di gestione paghe completato. Questa funzionalità consente di:
- Rispettare i report fiscali e di fine esercizio.
- Migliorare l'efficienza durante l'elaborazione delle rettifiche fiscali.
- Ridurre l'elaborazione manuale e i potenziali errori.
Casi d'uso
È possibile rettificare le imposte dei periodi precedenti con l'attività
Calcolatore adeguamento imposte periodo precedente
quando un collaboratore si è trasferito in un altro stato principale di residenza, stato lavorativo o giurisdizione durante il periodo di gestione paghe.Domande e considerazioni
Domande | Considerazioni |
|---|---|
Come funziona il calcolatore PPTA? | Il calcolatore PPTA applica le modifiche retroattive apportate per il collaboratore:
Il sistema utilizza le autorità fiscali in vigore alla data di fine periodo del risultato paga originale che si sta rettificando. Le autorità fiscali in vigore vengono applicate all'intero risultato della paga o al risultato della paga del sottoperiodo. Gli attributi dell'autorità fiscale vengono inclusi quando sono in vigore alla data di pagamento del risultato paga originale che si sta rettificando. Il sistema rettifica gli stipendi e le imposte delle autorità fiscali solo per gli utili e le trattenute originariamente applicate alle autorità fiscali residenti e di lavoro principali del collaboratore. Le competenze e le trattenute applicate ad altre autorità fiscali sul risultato originale rimarranno in tali autorità fiscali. |
Qual è la differenza tra un risultato di rettifica fiscale creato utilizzando il calcolatore PPTA e un risultato di rettifica fiscale creato manualmente? |
Il sistema considera i risultati delle rettifiche fiscali creati con il calcolatore PPTA come se facessero parte del risultato paga originale.
Esempio: si crea un risultato di rettifica fiscale con il calcolatore PPTA per un risultato di gestione paghe di gennaio. Il sistema utilizza gli stessi limiti salariali e fiscali della data e ora di completamento del risultato originale della gestione paghe.
Per i risultati delle rettifiche fiscali creati manualmente, il sistema utilizza la data e l'ora di completamento quando si apportano tali modifiche. Esempio: a febbraio, si crea un pagamento aggiuntivo su richiesta fuori ciclo per un periodo di paga di gennaio. Il sistema utilizza la data e l'ora di completamento di febbraio, non di gennaio, per i limiti di stipendi e imposte. |
Dove si desidera registrare il risultato della rettifica fiscale del periodo precedente? |
Il sistema utilizza la data di pagamento per determinare dove viene elaborato il risultato della rettifica fiscale per i report fiscali e di fine esercizio.
Se si utilizza una data di pagamento in un trimestre precedente, potrebbe essere necessario modificare le dichiarazioni fiscali. |
Quando è necessario utilizzare un codice di compensazione paga netta? |
È necessario utilizzare un codice di compensazione paga netta per i PPTA quando:
Il calcolatore PPTA utilizza il codice di compensazione paga netta per azzerare la paga netta nel risultato della rettifica fiscale. |
In che modo il calcolo del valore di istanza del risultato di non elaborazione della rettifica fiscale è correlato alle rettifiche fiscali del periodo precedente? |
Il valore IVC non sta elaborando il risultato della rettifica fiscale impedisce la risoluzione delle trattenute fiscali statunitensi sui risultati delle rettifiche fiscali se le autorità fiscali non vengono inviate dal calcolatore PPTA.
L'IVC è presente in tutte le righe con decorrenza, quindi è possibile elaborare i PPTA fino a quando lo si desidera. Se necessario, è anche possibile utilizzare l'IVC con i componenti paga del tenant. |
Come si rettificano le imposte del periodo precedente per i risultati lordo-netto (GTN) di più unità di pari livello? |
Il sistema calcola insieme i risultati GTN di pari livello quando si utilizza il calcolatore PPTA.
Se il periodo include risultati da lordo a netto di pari livello, il sistema:
Anche i risultati GTN dei sottoperiodi che sono stati calcolati insieme nel calcolo della paga originale devono essere rettificati insieme utilizzando il calcolatore PPTA. Quando si esegue il calcolatore PPTA su un risultato GTN di pari livello, il sistema ricalcola insieme gli altri GTN di pari livello, indipendentemente dal fatto che richiedano o meno una rettifica fiscale. Il calcolatore crea un risultato di rettifica fiscale separato per ogni risultato GTN del sottoperiodo. Se si esegue un'azione sui risultati di una rettifica fiscale di pari livello, il sistema ricalcola, annulla o completa tutti i risultati insieme. È necessario rettificare individualmente gli storni per i risultati delle rettifiche fiscali di pari livello per evitare di influire negativamente sui saldi e sui limiti delle retribuzioni e delle imposte. |
Suggerimenti
Rettificare i risultati paga in base alla prima:
- Periodo di paga
- Data e ora di completamento
Esempio:
Risultato gestione paghe | Periodo |
Stato calcolo | Data calcolo - Time |
|---|---|---|---|
A | 01/01/2024 - 15/01/2024 (semestrale) | Completato | 13/01/2024 09:56 |
B | 16/01/2024 - 31/01/2024 (pagamento aggiuntivo su richiesta) | Completato | 21/01/2024 15:15 |
C | 16/01/2024 - 31/01/2024 (semestrale) | Completato | 29/01/2024 19:26 |
La rettifica dei risultati paga sopra in questo ordine aiuta a garantire che i saldi paga vengano applicati al periodo corretto:
- Risultato gestione paghe A
- Risultato gestione paghe B
- Risultato gestione paghe C
Requisiti
Se si prevede di riscuotere la ritenuta d'acconto dai collaboratori, è necessario creare almeno un codice di compensazione paga netta.
Limitazioni
Non è possibile creare rettifiche d'imposta per il periodo precedente per:
- Collaboratori 1042-S
- Calcoli di lordo
- Risultati gestione paghe incompleti.
- Ripartizioni delle trattenute al lordo delle imposte
- Pagamenti finali o pagamenti in un periodo futuro creati utilizzando Periodo successivo.
- Collaboratori con più impieghi
L'attività
Calcolatore rettifiche imposte periodo precedente
non può essere utilizzata per:
- Rettificare i risultati paga creati all'interno di una relazione aziendale.
- Apportare modifiche retroattive per le correzioni della data di assunzione o per le giurisdizioni lavorative multiple (OMWJ) in corso.
- Suddividere il risultato della gestione paghe originale in sottoperiodi separati quando sono presenti modifiche retroattive a metà periodo per le autorità fiscali.
- Spostare le autorità fiscali in un'altra azienda.
- Modificare gli importi delle competenze o delle trattenute pagate e trattenute nel risultato della paga originale.
- Consente di visualizzare gli eventi di modifica dell'autorità fiscale retroattiva tra i collaboratori e i risultati paga.
L'azione correlata
Rettifica imposta periodo precedente
non è disponibile per i seguenti tipi di risultato di paga:
- Creato da Retro
- Pagamenti manuali
- Pagamento su richiesta
- Storico gestione paghe
- Storni
L'utilizzo del calcolatore PPTA per un collaboratore con imposte basate sulla posizione che ha subito modifiche retroattive alla posizione e alla sede causerà un errore nel pagamento aggiuntivo su richiesta. Il pagamento aggiuntivo su richiesta utilizza la nuova posizione del collaboratore, mentre le imposte basate sulla posizione del collaboratore calcolate in PPTA si basano sulla posizione precedente, causando l'errore.
Non è possibile utilizzare il calcolatore PPTA se calcola che gli utili e le trattenute originali sono importi diversi da quelli pagati nel risultato originale della gestione paghe. Alcuni esempi sono:
- Una trattenuta è stata posticipata e la modifica retroattiva dell'autorità fiscale comporta il rimborso delle imposte.
- Una competenza o una trattenuta non sono più valide per il risultato paga che si sta rettificando
- Un componente paga viene modificato retroattivamente.
Esempio: un collaboratore che in precedenza viveva in California pagava in genere $ 50 per una trattenuta medica al lordo delle imposte. Nel risultato della gestione paghe originale che si sta rettificando, il collaboratore ha pagato solo $ 45 perché non disponeva di fondi sufficienti per riscuotere l'intero importo. Quindi, il collaboratore ha una modifica dell'autorità fiscale retroattiva che si traduce in un rimborso d'imposta.
Quando si tenta di eseguire il calcolatore PPTA sul risultato originale della gestione paghe, viene visualizzato un messaggio di errore perché:
- Il rimborso dell'imposta aumenta la paga netta e consente di aumentare la trattenuta medica fino a $ 50, riducendo di $ 5 lo stipendio imponibile nel calcolo della protezione individuale, quando non è l'importo originariamente detratto.
- Il calcolatore PPTA non consente di modificare gli utili o le trattenute rispetto ai valori originali ed è necessario calcolare ed elaborare manualmente le rettifiche fiscali.
Configurazione del tenant
Nessun impatto.
Criteri di sicurezza
Domini | Considerazioni |
|---|---|
Processo: fuori ciclo
|
Consente agli utenti di accedere all'azione correlata Rettifica imposte periodo precedente > Esegui per creare un PPTA. |
Set Up: Payroll (Calcoli - Specifico per gestione paghe)
| Consente agli utenti di creare una competenza o una trattenuta per il componente paga di compensazione paga netta. |
Processi aziendali
Nessun impatto.
Report
Nel report
Risultati calcolo paga per collaboratore
è possibile utilizzare le colonne per verificare la relazione tra il risultato della gestione paghe originale e il risultato della relativa rettifica fiscale:
- Risultato rettifica imposta
- Risultato originale per rettifica fiscale
Integrazioni
Nessun impatto.
Connessioni e touchpoint
Workday offre un Touchpoints Kit con risorse utili per comprendere le relazioni di configurazione nel tenant. Ulteriori informazioni sul Workday Touchpoints Kit nella Workday Community.