Esempio: Calcolare una corrispondenza del datore di lavoro 401(k) sui contributi dei dipendenti (USA)
Questo esempio illustra gli step di alto livello per la creazione di una trattenuta di corrispondenza datore di lavoro in base ai contributi dei dipendenti.
Il piano di accantonamento a fini pensionistici 401(k) include una corrispondenza del datore di lavoro sia per i contributi 401(k) al lordo delle imposte che per 401(k) Roth al netto delle imposte. Il contributo corrispondente al datore di lavoro è suddiviso in scaglioni:
- Il 100% viene abbinato al primo 3%.
- Un ulteriore 50% viene abbinato al di sopra di tale valore, con un tetto massimo del 6%.
Quando si calcola la corrispondenza, si desidera considerare il limite di contribuzione individuale IRS. Quando il dipendente raggiunge il limite IRS per l'anno, si desidera calcolare la corrispondenza corrispondente in base alla percentuale di contributo effettivo del dipendente in quel periodo, anziché alla percentuale scelta.
Si desidera calcolare la percentuale di corrispondenza del datore di lavoro e aggiungerla a una trattenuta. Si desidera creare un calcolo che copra tutti i periodi, indipendentemente dal fatto che il dipendente raggiunga il limite IRS per l'anno.
Esempio:
Stipendi idonei | Contributo dipendente | Percentuale dipendente | Regola corrispondenza | Corrispondenza datore di lavoro |
|---|---|---|---|---|
1.000 | 80 (in base alla percentuale scelta) | 8% | 100% del primo 3% + 50% del restante 3% (fino a 6) | 4,5% |
1.000 | 44 (importo disponibile prima del raggiungimento del limite IRS) | 4,4% | 100% del primo 3% + 50% del restante 1,4% | 3,7% |
- Creare condizioni basate su step per identificare quando la percentuale di corrispondenza è:
- Minore o uguale a 0,03.
- Maggiore di 0,03.
- Creare un calcolo basato su step per calcolare l'importo della corrispondenza del datore di lavoro.
- Creare una trattenuta per corrispondenza datore di lavoro 401(k).
Il sistema calcola la trattenuta di corrispondenza datore di lavoro in base alla percentuale di corrispondenza datore di lavoro calcolata.