Impostare le detraibilità delle imposte per le transazioni finanziarie
È possibile configurare codici di detraibilità delle imposte che indichino, per un'aliquota d'imposta in una riga transazione:
- La percentuale dell'importo dell'imposta che è possibile recuperare o richiedere come credito d'imposta precedente.
- Se si desidera assegnare la parte non detraibile dell'imposta alle righe di spesa o registrare l'importo dell'imposta in un conto CoGe separato.
È possibile configurare più codici di detraibilità delle imposte in modo che il sistema applichi accuratamente le percentuali detraibili alle seguenti righe di transazione:
- Pagamenti ad hoc
- Note spese
- Ordini di acquisto
- Richieste
- Contratti fornitore
- Fatture fornitore
- Rettifiche fattura fornitore
Il sistema considera sempre non detraibili le imposte sui seguenti documenti:
- Depositi bancari ad hoc
- Vendite a pronti
- Fatture cliente
- Accedere all'attivitàGestione detraibilità imposte.Il sistema popola automaticamente la percentuale detraibile nella riga della transazione in base all'assoggettamento fiscale e al codice imposta specificati. A questa selezione è possibile applicare valori sostitutivi. Quando si specifica la detraibilità delle imposte, il sistema applica la percentuale detraibile e il metodo di ripartizione all'importo delle imposte per le aliquote all'interno di ciascun codice imposta.
- L'attività contiene i seguenti elementi:
Opzione Descrizione TipoLe imposte completamente e parzialmente detraibili consentono di recuperare o compensare le imposte pagate su acquisti e spese con le imposte riscosse ai fini dell'imposta sul valore aggiunto (IVA).% detraibileIl sistema applica questa percentuale all'importo dell'imposta nelle transazioni di acquisto e di spesa per le aliquote d'imposta soggette a detraibilità. Si applica una percentuale diversa se si seleziona la casella di controlloUsa fattore percentuale recupero azienda.Assegnazione imposta non detraibileSelezionare questa opzione per ripartire l'imposta non detraibile sulle transazioni di acquisto in ciascuna delle righe in cui l'assoggettamento fiscale specificato è:- Imponibile
- Non detraibili o parzialmente detraibili.
Attraverso l'allocazione, l'imposta diventa parte della riga di spesa. È possibile assegnare le imposte sulle transazioni alle righe indipendentemente da come vengono immesse o calcolate le imposte.Se si selezionaImmissione imposta dovuta a fornitorenell'elenco valoriOpzione impostadella transazione, non è possibile selezionare un'assoggettamento fiscale che assegni un'imposta non detraibile.È possibile lasciare deselezionata questa opzione per:- Pagamenti ad hoc
- Ordini di acquisto
- Fatture fornitore e rettifiche fattura
Utilizzare il fattore proporzionale recupero aziendaleSelezionare per abilitare l'importo dell'imposta detraibile. La percentuale detraibile si basa sullaPercentuale fattore pro rata del recupero imposte aziendalispecificata nell'attivitàModifica dettagli fiscali aziendali.