Impostare le regole di eliminazione del metodo di consolidamento sintetico in AP&C

Impostare i dettagli di partecipazione delle aziende azioniste e partecipate. Consultare Configurare i dettagli di partecipazione dell'azienda in AP&C.

Criteri di sicurezza: dominio Set Up: Consolidation
nell'area funzionale Financial Accounting.

In Adaptive Planning and Consolidation (AP&C), è possibile definire regole per eliminare gli utili di consolidamento del capitale netto per le aziende dell'investitore e della partecipata quando si consolidano le aziende controllate utilizzando il metodo contabile del capitale netto. Per ogni regola del metodo di consolidamento sintetico è possibile definire:

Conti CoGe predefiniti

Conti CoGe per una o più aziende con il proprio insieme di conti

Il sistema supporta il consolidamento del capitale netto su tutti gli investimenti dell'azienda controllata, indipendentemente dalla percentuale di partecipazione.

Le regole di eliminazione del metodo di consolidamento del capitale netto funzionano insieme alle regole di eliminazione per interaziendali o interworktag e partecipazione di minoranza.

Accedere alla scheda

Gestione regole di eliminazione

prelievo da capitale netto

La scheda

Metodo di consolidamento sintetico

contiene i seguenti elementi:

Opzione	Descrizione
Nome regola	Non è possibile utilizzare lo stesso nome regola più una volta.
Registra in valuta base azienda controllata	Selezionare la casella per registrare il metodo di consolidamento sintetico nella valuta di base dell'azienda controllata. Quando si seleziona questa casella di controllo, è possibile rivalutare gli investimenti come configurato nelle regole di rivalutazione. Quando non si seleziona questa casella di controllo, il sistema calcola i risultati del metodo di consolidamento sintetico nella valuta del mastro (di base) della o delle aziende padre. Ciò comporta la rivalutazione del conto investimenti in base ai tassi storici, ad esempio i tassi applicati al momento della registrazione.
Origine registrazione	Selezionare solamente un'origine registrazione. È possibile definire le origini registrazione nell'attività Gestione origini registrazioni .
Tipo tasso di cambio	Selezionare per sostituire i tipi di tasso di cambio predefiniti a livello di azienda o tenant.
Conti CoGe/Conti riepilogativi di origine	Selezionare uno o più conti CoGe o conti riepilogativi CoGe predefiniti che si desidera utilizzare per ricavare i risultati del metodo di consolidamento sintetico. Ogni conto deve essere univoco e in genere comprende l'utile netto dell'azienda controllata. È possibile creare più di una riga per ogni voce del conto CoGe o del conto riepilogativo CoGe. Esempio: selezionare un conto CoGe di origine per l'utile netto e un altro per i dividendi. Se sono presenti più livelli di partecipazione, includere il conto profitti/perdite in modo che i risultati confluiscano nei vari livelli di partecipazione nella gerarchia. Eseguire questa operazione anche se si configura l'opzione Conto rettifiche per modifiche di partecipazione .
Conto investimenti	Selezionare un conto CoGe predefinito per registrare la modifica all'investimento della capogruppo nell'azienda controllata. Selezionare un conto diverso dal conto accantonamenti per evitare errori di elaborazione. Per evitare errori di elaborazione, il conto selezionato: Il saldo a debito deve essere pari a zero per entità correlata interaziendale prima che il metodo di consolidamento sintetico venga eseguito in ogni periodo. Non può essere lo stesso conto del conto di accantonamento .
Conto utili/perdite	Selezionare un conto CoGe predefinito per registrare la modifica all'utile o alla perdita del capitale netto della capogruppo nell'azienda controllata. Il metodo di consolidamento sintetico crea risultati duplicati, se calcolato utilizzando una regola diversa con: La stessa azienda o gerarchia aziende Lo stesso periodo fiscale Gli stessi conti CoGe di origine
Conto accantonamenti	(Facoltativo) Selezionare un conto di accantonamento per registrare le perdite del metodo di consolidamento sintetico per la capogruppo. Quando non si seleziona un conto di accantonamento, il sistema tiene traccia delle perdite ma non le registra in nessun conto. Selezionare un conto accantonamenti quando si seleziona un conto CoGe dall'opzione Conto rettifiche per modifiche di partecipazione . Per evitare errori di elaborazione, il conto selezionato: Prima di eseguire il metodo di consolidamento con capitale netto in ogni periodo, il saldo in avere deve essere pari a zero per entità correlata interaziendale. Non può essere uguale al conto investimenti .
Conto rettifiche per modifiche di partecipazione	(Facoltativo) Selezionare un conto CoGe per registrare la modifica di partecipazione dal periodo precedente al periodo corrente. Se non si seleziona un conto, il sistema non registra le modifiche di partecipazione. Il sistema registra la compensazione delle rettifiche nel conto utili/perdite.
Worktag	(Facoltativo) Selezionare uno o più worktag, tra cui worktag di saldo, da associare alle righe di registrazione di destinazione.

(Facoltativo) Quando ogni azienda ha conti investimenti, utili e perdite e accantonamenti diversi, nella griglia

Valori sostitutivi azienda

configurare una regola metodo di consolidamento sintetico per una o più azienda azionista.

I conti CoGe e i worktag specificati nella griglia sostituiscono i valori predefiniti dei conti CoGe e dei worktag per le aziende azioniste.

Questo esempio illustra una regola di eliminazione per il metodo di consolidamento sintetico:

Opzione	Descrizione
Nome regola	Equity Pickup con accantonamento
Registra in valuta base azienda controllata	Selezionare.
Origine registrazione	Pick-up con capitale netto
Tipo tasso di cambio	Lasciare vuoto.
Conti CoGe/Conti riepilogativi di origine	Standard: conti conto economico
Conto investimenti	1930:Investimento in joint venture
Conto utili/perdite	8000:Earnings in Joint Venture
Conto accantonamenti	2800:Accantonamento per perdita in joint venture
Conto rettifiche per modifiche di partecipazione	Lasciare vuoto.

In questo esempio, la casella di controllo

Record in Subsidiary Base Currency

è selezionata in modo che gli investimenti possano essere rivalutati utilizzando le regole di rivalutazione.

conto di investimento

è il conto di investimento in azienda controllata, ovvero il conto di destinazione per il consolidamento con capitale netto degli utili dell'azienda controllata. È anche possibile impostare e utilizzare un conto Investimento in azienda controllata - Utili
per separare gli utili cumulativi dal saldo dell'investimento originale e fornire una maggiore visibilità sui conti degli investimenti.

conto profitti/perdite

per la regola utile netto è l'utile o la perdita del conto azienda controllata nel conto economico. Per altre regole di conto economico complessivo, selezionare lo stesso conto dei

conti CoGe/Riepiloghi di origine

per registrare in modo efficace la parte dell'OCI dell'azienda controllata nello stesso conto nel libro mastro della padre.

Per calcolare i risultati del metodo di consolidamento sintetico, utilizzare l'attività

Metodo di consolidamento sintetico

Impostare i dettagli di partecipazione dell'azienda in AP&C

Creare origini registrazioni in AP&C