Éléments à prendre en compte pour la définition : ajustements de taxes/impôts de la période antérieure (É.-U.)
Cette rubrique peut vous aider à prendre les bonnes décisions lors de la définition et de l’utilisation des ajustements de taxes/impôts de périodes antérieures. Elle explique :
- Les raisons pour lesquelles cette définition est utile.
- Comment cette définition s’intègre dans Workday.
- Les répercussions en aval et les interactions entre les produits.
- Les exigences en matière de sécurité et la configuration des processus de gestion.
- Les questions à se poser et les limites à prendre en compte avant la mise en œuvre.
Consultez les instructions détaillées des tâches pour en savoir plus sur la configuration.
De quoi s’agit-il?
Les ajustements liés aux impôts d'une période antérieure vous permettent de recalculer les taxes/impôts pour un résultat de la paie finalisé.
et créez un résultat d’ajustement de taxes/impôts.
Avantages pour l’entreprise
Vous pouvez utiliser les ajustements de taxes pour une période de paie afin de recalculer les salaires et les impôts d’un travailleur pour un résultat de la paie finalisé. Cette fonction vous aide à :
- Respecter les déclarations fiscales et de fin d’année.
- Améliorer votre efficacité lors du traitement des ajustements fiscaux.
- Réduire le traitement manuel et les erreurs potentielles.
Cas d’utilisation
Vous pouvez ajuster les impôts des périodes antérieures à l’aide de la tâche
Calculateur d’ajustement de taxes/impôts de la période antérieure
lorsqu’un travailleur a changé d’État de domicile principal, d’État d’emploi ou de compétence législative au cours de la période de paie.Questions à se poser
Questions | Éléments à prendre en compte |
|---|---|
Comment fonctionne le calcul de l’ajustement de taxes pour une période antérieure? | Le calcul de l’ajustement de taxes pour une période antérieure applique les changements rétroactifs que vous apportez aux éléments suivants :
Workday utilise les administrations fiscales en vigueur à la date de fin de la période du résultat de la paie initial que vous ajustez. Les administrations fiscales en vigueur s’appliquent à l’ensemble du résultat de la paie ou du résultat de la sous-période. Nous incluons les attributs d’administration fiscale lorsqu’ils sont en vigueur à la date de paiement du résultat de la paie initial que vous ajustez. Workday ajuste les salaires et les impôts de l’administration fiscale uniquement pour les revenus et les retenues qui ont été appliqués à l’origine aux administrations fiscales principales de l’emploi et du domicile du travailleur. Les revenus et retenues imputés à d’autres administrations fiscales dans le résultat initial demeureront dans ces administrations fiscales. |
Quelle est la différence entre un résultat d’ajustement de taxes/impôts que vous créez à l’aide du calcul de l’ajustement de taxes pour une période antérieure et un résultat d’ajustement de taxes/impôts que vous créez manuellement? |
Workday traite les résultats d’ajustement de taxes/impôts créés avec le calcul de l’ajustement de taxes pour une période antérieure comme s’ils étaient inclus dans le résultat de la paie initial.
Exemple : vous créez un résultat d’ajustement de taxes/impôts avec le calcul de l’ajustement de taxes pour une période de paie pour un résultat de la paie à compter de janvier. Workday utilise les mêmes limites de salaires et d’impôts à la date et à l’heure de finalisation du résultat de la paie initial.
Pour les résultats d’ajustement de taxes/impôts que vous créez manuellement, Workday utilise la date et l’heure de finalisation lorsque vous effectuez ces changements. Exemple : en février, vous créez un paiement supplémentaire sur demande hors cycle pour une période de paie en janvier. Workday utilise la date et l’heure de finalisation à partir de février, et non de janvier, pour les salaires et les limites fiscales. |
Où voulez-vous déclarer le résultat de votre ajustement de taxes/impôts de la période antérieure? |
Workday utilise la date de paiement pour déterminer où le résultat de l’ajustement de taxes/impôts est traité pour la déclaration fiscale et la déclaration de fin d’année.
Si vous utilisez une date de paiement dans un trimestre précédent, vous devrez peut-être modifier vos déclarations fiscales. |
Quand dois-je utiliser un code de compensation de la paie nette? |
Vous devez utiliser un code de compensation de la paie nette pour les ajustements de taxes pour une période de paie lorsque :
Le calcul de l’ajustement de taxes pour une période de paie utilise le code de compensation de la paie nette pour porter la paie nette à zéro dans le résultat de l’ajustement de taxes/impôts. |
Comment le calcul de valeur d’instance Is not Processing Tax Adjustment Result se rapporte-t-il aux ajustements de taxes/impôts de la période antérieure? |
Le calcul de valeur d’instance Is Not Processing Tax Adjustment empêche les retenues d’impôt des É.-U. d’être calculées dans les résultats d’ajustement de taxe/impôt si les administrations fiscales ne sont pas envoyées à partir du calcul de l’ajustement de taxes pour une période antérieure.
Le calcul de valeur d’instance se trouve dans toutes les rangées avec date d’effet afin que vous puissiez traiter les ajustements de taxes pour une période antérieure aussi éloignée que vous le souhaitez. Vous pouvez également utiliser le calcul de valeur d’instance avec les composantes de la paie du locataire, si nécessaire. |
Comment ajuster les impôts de la période antérieure pour plusieurs résultats du brut au net (brut au net) parents? |
Workday calcule en même temps les résultats du calcul au net pendant lesquels vous utilisez le calcul de l’ajustement de taxes pour une période antérieure.
Si votre période comporte des résultats du brut au net parents, Workday :
Les résultats de la sous-période du montant brut au net qui ont été calculés en même temps que dans leur calcul de la paie initial doivent également être ajustés à l’aide du calcul de l’ajustement de taxes pour une période antérieure. Lorsque vous exécutez le calcul d’ajustement de taxes pour une période antérieure sur un résultat de même type, Workday recalcule les autres résultats de même que les taux de montant brut au net, si elles nécessitent ou non un ajustement de taxes/impôts. Le calcul crée un résultat d’ajustement de taxes/impôts distinct pour chaque résultat de sous-période du montant brut au net. Si vous effectuez une action sur l’un des résultats d’ajustement de taxes/impôts sur les frais parents, Workday recalcule, annule ou finalise tous les résultats en même temps. Vous devez ajuster individuellement les contrepassations pour les résultats d’ajustement de taxes/impôts congés pour éviter qu’il y ait une incidence négative sur les soldes et les limites des salaires et des impôts. |
Recommandations
Ajustez les résultats de la paie au plus tôt :
- Période de paie.
- La date et l’heure de fin.
Exemple :
Résultat de la paie | Période |
Statut du calcul | Date et heure du calcule |
|---|---|---|---|
A | 01/01/2024 - 01/15/2024 (bimensuel) | Terminé | 13/01/2024 09:56 AM |
B | 16/01/2024 - 31/01/2024 (paiement supplémentaire sur demande) | Terminé | 21/01/2024 03:15 PM |
C | 16/01/2024 - 31/01/2024 (bimensuel) | Terminé | 01/29/2024 07:26 PM |
L’ajustement des résultats de la paie ci-dessus dans cet ordre permet de garantir que les soldes de paie sont appliqués à la bonne période :
- Résultat de la paie A
- Résultat de la paie B
- Résultat de la paie - C
Exigences
Si vous prévoyez de percevoir une retenue d’impôt auprès des travailleurs, vous devez créer au moins un code de compensation de la paie nette.
Limites
Vous ne pouvez pas créer d’ajustements de taxes/impôts de périodes antérieures pour :
- 1042-S travailleurs.
- Les calculs avec majoration.
- Des résultats de la paie incomplets.
- Affectations de retenues avant impôts.
- Les paiements de rémunération différée ou paiements dans une période future que vous avez créée à l’aide de la période suivante.
- Les travailleurs ayant des emplois multiples.
La tâche
Calculateur d’ajustement de taxes/impôts de la période antérieure
ne peut pas être utilisée pour :
- Ajuster des résultats de la paie créés dans le cadre d’un lien de société.
- Effectuez des changements rétroactifs pour les corrections de la date d’embauche ou les travaux en cours dans plusieurs compétences législatives.
- Fractionner le résultat de la paie initial en sous-périodes distinctes si des changements rétroactifs sont apportés aux administrations fiscales en milieu de période.
- Déplacer les administrations fiscales vers une autre société.
- Changer les montants de revenus ou de retenues qui ont été payés et déduits du résultat de la paie initial.
- Affichez les événements de changement rétroactif d’administration fiscale pour les travailleurs et les résultats de la paie.
L’action connexe
Ajustement de taxes/impôts de la période antérieure
n’est pas disponible pour les types de résultats de la paie suivants :
- Création par la paie rétroactive
- Paiements manuels
- Paie sur demande
- Historique de la paie
- Écritures de contrepassation
L’utilisation du calcul de l’ajustement de taxes pour une période antérieure pour un travailleur ayant des impôts fondés sur le poste et dont le poste et l’emplacement ont été modifiés rétroactivement entraînera une erreur dans le paiement supplémentaire sur demande. Le paiement supplémentaire sur demande utilise le nouveau poste du travailleur, tandis que les impôts fondés sur le poste du travailleur calculés dans l’ajustement de taxes pour une période antérieure sont fondés sur l’ancien poste, ce qui cause l’erreur.
Vous ne pouvez pas utiliser le calcul de l’ajustement de taxes pour une période antérieure s’il calcule que les revenus et les retenues initiaux sont des montants différents de ce qui a été payé dans le résultat de la paie initial. Voici certains exemples :
- Une retenue est entrée en arriérés et le changement rétroactif d’administration fiscale entraîne un remboursement d’impôts.
- Aucun revenu ou retenue n'est plus en vigueur pour le résultat de la paie que vous ajustez.
- Une composante de la paie est modifiée rétroactivement.
Exemple : un travailleur qui travaillait auparavant en Californie payait généralement 50 $ pour une retenue médicale avant impôts. Sur le résultat de la paie initial que vous ajustez, le travailleur n’a payé que 45 $, car il n’avait pas suffisamment d’argent pour percevoir le montant total. Ensuite, le travailleur fait l’objet d’un changement rétroactif d’administration fiscale qui entraîne un remboursement de taxe/impôt.
Maintenant, lorsque vous essayez d’exécuter le calcul de l’ajustement de taxes pour une période antérieure sur le résultat de la paie initial, une erreur s’affiche, car :
- Le remboursement d’impôt augmente la paie nette et permet à la retenue médicale d’augmenter à 50 $, ce qui réduit de 5 $ le salaire imposable dans le calcul de l’ajustement de taxes pour une période antérieure lorsque ce montant n’est pas ce qui avait été déduit à l’origine.
- Le calcul de l’ajustement de taxes pour une période antérieure ne permet pas de modifier les revenus ou les retenues par rapport aux valeurs initiales. Vous devez calculer et traiter les ajustements de taxes manuellement.
Configuration du locataire
Aucune incidence.
Sécurité
Domaines | Éléments à prendre en compte |
|---|---|
Traiter : hors cycle
|
Permet aux utilisateurs d’accéder à l’action connexe Ajustement de taxes/impôts sur la période antérieure > Exécuter pour créer un ajustement de taxes pour une période antérieure. |
Set Up: Payroll (Calculations - Payroll Specific)
| Permet aux utilisateurs de créer un revenu ou une retenue pour la composante de la paie de compensation de la paie nette. |
Processus de gestion
Aucune incidence.
Production de rapports
Dans le rapport
Résultats du calcul de la paie pour un travailleur
, vous pouvez utiliser les colonnes pour vous aider à vérifier la relation entre un résultat de la paie initial et son résultat d’ajustement de taxes/impôts :
- Résultat d'ajustement de taxes/impôts
- Résultat initial pour l'ajustement de taxes/impôts
Intégrations
Aucune incidence.
Connexions et interactions
Workday offre la trousse Touchpoints Kit, qui contient des ressources pour vous aider à comprendre les relations de configuration dans l’ensemble de votre locataire. Pour en savoir plus sur la trousse Workday Touchpoints Kit, visitez le site Workday Community.