範例︰使用拆分銷除公司間交易
此範例說明如何使用具有「合併」功能的拆分方法銷除公司間交易，以解決相關公司之間的交易。
母公司層級具有 2 個子系層級︰A 公司和 B 公司，皆為子公司。在「目前預算」版本中輸入 $4,000 元的交易，這是 A 公司在 2023 年 1 月向 B 公司支付的款項。您希望在母公司層級銷除該筆交易。
您可以在「公司間交易」工作表中追蹤交易。科目位於列中，而層級位於工具列的
層級
下拉提示中。若要使用拆分方法，您的標準工作表在第二欄中有 交易夥伴
維度。列中有以下幾個總分類帳科目︰
- 應付帳款，彙總至負債(貸項科目)
- 應收帳款，彙總至資產(借項科目)
若要使用拆分方法，當您輸入公司間資料時，必須在貸項科目中輸入金額，並且在借項科目中輸入對應金額。然後使用適當的
交易夥伴
維度值標記資料。貸項和借項之間的任何差額都會自動保留在系統差額科目中。- 從主功能表中選取工作表。
- 若要開啟工作表，請按一下公司間交易。
- 從頂端功能表的版本提示中，選取「目前預算」。
- 從層級提示中，選取「A 公司」。請先為 A 公司輸入交易，其為付費夥伴。
- 在對應到2023 年 1 月和應付帳款的儲存格上按一下滑鼠右鍵，然後選取「新增拆分」。
- 拆分名稱請輸入「支付給 B 公司」。
- 按一下確定。此步驟會為支付給 B 公司建立新的列或拆分。拆分會彙總至應付帳款。
- 在對應到支付給 B 公司和2023 年 1 月的儲存格中，輸入「4000」。
- 從同一列的交易夥伴欄中，選取「B 公司」。此步驟會將 A 公司和 B 公司連結在一起，做為該筆交易的交易夥伴。工作表如下所示︰層級︰A 公司科目交易夥伴2023 年 1 月負債-應付帳款– 支付給 B 公司B 公司4,000資產
- 從工具列中按一下儲存。
- 從層級提示中，選取「B 公司」。為收款夥伴 B 公司輸入對應交易。
- 在對應到2023 年 1 月和應收帳款的儲存格上按一下滑鼠右鍵，然後選取「新增拆分」。
- 拆分名稱請輸入「從 A 公司收受」。
- 按一下確定。此步驟會為從 A 公司收受建立新的列或拆分。拆分會彙總至應收帳款。
- 在對應到從 A 公司收受和2023 年 1 月的儲存格中，輸入「4000」。
- 從同一列的交易夥伴欄中，選取「A 公司」。此步驟會將 A 公司和 B 公司連結在一起，做為該筆交易的交易夥伴。工作表如下所示︰層級︰B 公司科目交易夥伴2023 年 1 月負債資產-應收帳款--從 A 公司收受A 公司4,000
- 從工具列中按一下儲存。
4,000 元的交易不會計入母公司層級的
應收帳款
或應付帳款
科目。您可以︰
- 前往「母公司 (僅限)」層級，查看 2 個分錄是否彼此沖銷。
- 前往 除以檢閱交易。請參閱「」 透過合併檢閱公司間銷除。