概念：币种折算调整系统账户
定义和目的
资产负债表账户（例如资产账户和负债账户）通常使用月末汇率 (EOM)。但是，资产负债表“所有者权益”版块中的某些账户使用指定的汇率。由于汇率会随着时间的推移而波动，资产负债表会失去平衡。
累计折算调整 (CTA) 是一种会计工具。它会根据汇率计算对资产负债表进行调整。它将差额移至一个名为“币种折算调整”账户的特殊账户。
对于 Adaptive Planning 和 Close 实例，或者您已为实际值版本启用了经折算的币种，则我们不建议您将系统账户用于币种折算调整。您可以改为将源中的币种折算调整值加载到自定义账户中。
币种折算调整账户
您可以在
“建模”
的 “币种”
区域中启用币种折算调整。当您启用 CTA 时，我们会在总分类账层次结构中创建一个系统账户。该账户是 权益类
根账户的子级账户。具有预定义的公式，用于计算不同汇率类型之间的差额。您无法编辑公式或账户设置。我们使用的公式为：
（使用指定汇率类型转换的资产）-（使用期末汇率转换的资产）-（使用指定汇率类型转换的负债和所有者权益）-（使用期末汇率转换的负债和所有者权益）。
币种折算调整账户可确保您的资产负债表在进行币种折算后保持平衡。
工作表中的币种折算调整账户
管理员为每个层级指定币种。 在工作表中，您输入或查看的数据所用的币种即为您所选层级的币种。当您在层级之间切换时，币种也会切换和折算。
当您的工作表上存在币种折算调整账户时，币种折算调整账户的工作表单元格会反映您在层级币种之间进行折算时所做的调整。当您对币种折算调整单元格使用“浏览单元格”时，显示的值与工作表单元格中的值匹配。
报告中的币种折算调整账户
在报告中，币种折算调整账户显示：
- 没有经折算的币种值（零），因为数据已使用目标币种加载。因此，不应用任何汇率。
- 非折算币种的值或转换差额。转换差额根据适用的汇率显示值。
- 值可能与“浏览单元格”中显示的值不匹配。出现差异的原因是“浏览单元格”使用层级币种，该币种并不总是与报告定义中定义的币种匹配。示例：“销售”层级的币种为 CAD。您将“销售”层级添加到使用 MXN 币种的报告。币种折算调整值为 20（币种：墨西哥比索）。值 20 表示从 CAD（层级币种）转换为 MXN（该列的报告币种）时的折算差额。当您使用“浏览单元格”深入挖掘此值时，您会看到“空 CAD”，因为没有币种差额。