Como funciona o ajuste cumulativo de conversão?

Como funciona o ajuste cumulativo de conversão?

Ajuste cumulativo de conversão (CTA) é uma conta do sistema usada para ajustar as diferenças nas taxas cambiais devido ao uso de diferentes tipos de taxa cambial para conversões consolidadas em uma única parte da estrutura da conta, que se supõe estar balanceada. Supondo que as condições de moeda abaixo e as diferenças de taxa cambial se apliquem, o ajuste cumulativo de conversão fará a avaliação nos níveis filho quando visualizar uma planilha em Visualizar por nível e em um relatório que mostra um nível filho em uma moeda diferente (por exemplo, colocando um nível filho EUR em um relatório e, em seguida, convertendo para CAD).

Os valores de ajuste cumulativo de conversão não são "consolidados" no sentido tradicional. O valor do ajuste cumulativo de conversão em um determinado nível pai da organização não é a soma do ajuste cumulativo de conversão de todos os níveis filho. Em vez disso, o ajuste cumulativo de conversão é calculado no nível pai que está selecionado na planilha. Se o nível pai no qual o cálculo está ocorrendo

não

tem níveis filho com moedas diferentes, não há ajuste cumulativo de conversão. Isso significa que o ajuste cumulativo de conversão ficará em branco. Se o nível pai no qual o cálculo está ocorrendo

tem

níveis filho com moedas diferentes, o ajuste cumulativo de conversão faz o cálculo da seguinte forma. Para todas as contas na consolidação de ativos, localize todas as contas que não estão usando FDM de tipo de taxa cambial. Calcule qual seria o valor se eles estivessem usando a FDM e subtraia esse valor dos valores que eles têm usando o Tipo de taxa cambial atribuído para localizar a diferença. Somar todos esses valores em um único número. Em seguida, faça o mesmo cálculo para todas as contas na consolidação de passivos e patrimônio líquido. Subtraia o valor da diferença das contas de Ativo do valor da diferença do valor de Passivos e Patrimônio líquido. Esse agora é o valor do ajuste cumulativo de conversão no nível pai, na moeda do nível pai. A lógica usada na fórmula do ajuste cumulativo de conversão é criada automaticamente no sistema e não pode ser editada. O valor também não pode ser substituído na planilha. A fórmula seria semelhante à seguinte: (Ativos convertidos usando o tipo de taxa cambial atribuído - Ativos convertidos usando FDM) - (Passivos e patrimônio líquido convertidos usando o tipo de taxa cambial atribuído - Passivos e patrimônio líquido convertidos usando FDM)

Para ativar o ajuste cumulativo de conversão, siga as etapas a seguir.

1. Vá para Modelagem > Moedas 2. Marque a caixa Habilitar ajuste cumulativo de conversão (CTA) 3. Clique em OK.

A conta de ajuste cumulativo de conversão será colocada na consolidação de patrimônio líquido dentro da estrutura do livro-razão.