Voorbeeldstappen: minderheidsbelang automatiseren met volledige consolidatie
Dit voorbeeld illustreert hoe u de volledige consolidatiemethode gebruikt om aanpassingen voor minderheidsbelangen te automatiseren. Wanneer u minderheidsaanpassingen automatiseert, stromen de gegevens automatisch van uw resultatenrekening naar uw balans. De gegevens worden ook getotaliseerd naar het bovenliggende bedrijf met de juiste minderheidsaanpassingen.
Het bovenliggende bedrijf bezit 80% van een dochtermaatschappij, die het onderliggende bedrijf wordt genoemd. U wilt dat de rekening voor netto-opbrengsten in de resultatenrekening correct naar de rekening voor nettoactiva op de balans vloeit. U wilt ook dat gegevens worden getotaliseerd naar het bovenliggende bedrijf met aanpassingen op basis van eigendom.
Uw model:
- Versie werkelijke waarden.
- Kalender ingesteld met maanden, kwartalen en jaren.
- Uw resultatenrekening is een standaardblad met de grootboekrekening voor netto-opbrengsten.
- Uw balans is een standaardblad met de grootboekrekening voor eigen vermogen.
- Neem contact op met Workday om Consolidatie in te schakelen. Zie Referentie: contact met ons opnemen.
- Beveiliging:
- MachtigingModel bevat: bladen, rekeningen, dimensies en formules.
- Machtiging voorConsolidatie.
- Maak uw niveauhiërarchie om het eigendom van de dochtermaatschappij weer te geven.De hiërarchie zorgt ervoor dat de gegevens van de dochtermaatschappijen worden getotaliseerd naar het bovenliggende bedrijf.
- Stel rekeningen voor netto-opbrengsten in.Netto-opbrengsten in de resultatenrekening geeft de periodieke opbrengsten weer. U maakt twee onderliggende rekeningen die worden getotaliseerd naar netto-opbrengsten. Een van de onderliggende rekeningen is een systeemrekening waarmee de minderheidsaanpassing wordt berekend. Vervolgens worden de netto-opbrengsten van het bovenliggende niveau verlaagd op basis van het eigendomspercentage van de dochtermaatschappij.
- Stel nettoactivarekeningen in.Nettoactiva zijn rekeningen op de balans. Minderheidsbelang lopend jaar haalt gegevens op uit de rekeningen voor netto-opbrengsten, accumuleert en wordt met tussenpozen opnieuw ingesteld op nul.
- Stel eigendomspercentages in.Gebruik een speciaal blad in het gebiedModelleringom de eigendomspercentages aan te geven. Deze percentages bepalen hoe de systeemrekening voor netto-opbrengsten de minderheidsaanpassing berekent.
- Stel een aanvangsbalans voor nettoactiva samen en vul de aanvangssaldi in.
- Voer gegevens in de balans en de resultatenrekening in.