CTA는 어떻게 작동합니까?

CTA는 어떻게 작동합니까?

CTA(누적 환산 조정)는 계정 구조의 단일 대차 불일치 추정 부분 내에서 롤업 변환에 사용되는 다양한 환율 유형으로 인한 환율 차이를 조정하는 데 사용되는 시스템 계정입니다. 아래 통화 조건과 환율 차이가 적용된다고 가정하면 CTA는 레벨별 조회에서 시트를 조회할 때 child 레벨을 평가하고 child 레벨을 다른 통화로 표시하는 리포트에서 평가합니다(예: 리포트에 EUR child 레벨을 배치한 다음 CAD로 전송)

CTA 값은 기존의 의미에서 '롤업'되지 않습니다. 조직에서 지정된 parent 레벨의 CTA 값이 모든 child 레벨의 CTA 합계가 아닙니다. 대신 CTA는 시트에서 선택된 parent 레벨에서 계산됩니다. 계산이 수행되는 parent 레벨에 통화가 서로 다른 child 레벨이

없으면

CTA가 없습니다. 이는 CTA가 비어 있음을 의미합니다. 계산이 수행되는 parent 레벨에 다른 통화를 사용하는 child 레벨이

있는

경우 CTA는 다음과 같이 계산합니다. 자산 롤업의 모든 계정에 대해 환율 유형 EOM을 사용하지 않는 모든 계정을 찾습니다. EOM을 사용하는 경우의 값을 계산하고 지정된 환율 유형을 사용하는 값에서 이 값을 빼서 차이를 찾습니다. 이러한 모든 값을 하나의 숫자로 합산합니다. 그런 다음 Liabilities and Equities 롤업의 모든 계정에 대해 동일한 계산을 수행합니다. Liabilities 및 Equities 값의 차이 값에서 자산 계정의 차이 값을 뺍니다. 이제 이 값이 parent 레벨의 CTA 값이며 parent 레벨의 통화로 표시됩니다. CTA의 수식에 사용되는 로직은 시스템에서 자동으로 생성되며 편집할 수 없습니다. 시트에서 값을 덮어쓸 수도 없습니다. 수식은 다음과 유사합니다. (지정된 환율 유형을 사용하여 변환된 자산 - EOM을 사용하여 변환된 자산) - (지정된 환율 유형을 사용하여 변환된 부채 및 자본 - EOM을 사용하여 변환된 부채 및 자본)

CTA를 설정하려면 다음 단계를 따르십시오.

1. 모델링 > 통화 2로 이동합니다. 누적 환산 조정(CTA) 활성화 확인란을 선택합니다. 확인을 클릭합니다.

CTA 계정은 총계정원장 구조 내의 자본 롤업에 배치됩니다.