Concept : comptes système des écarts de conversion
Définition et objet
Les comptes de bilan, tels que les actifs et les passifs, utilisent généralement des taux de change de fin de mois. Toutefois, certains comptes de la section Capitaux propres du bilan utilisent des taux de change affectés. Comme les taux de change fluctuent avec le temps, le bilan n’est pas équilibré.
L’ajustement de conversion cumulé est un outil comptable. Il ajuste le bilan pour tenir compte du calcul du taux de change. Il déplace les différences vers un compte spécial, appelé compte de montant cumulé des ajustements de conversion.
Pour les instances Adaptive Planning et Close, ou si vous avez activé les devises converties pour la version des chiffres réels, nous vous déconseillons d’utiliser le compte système pour l’ajustement de conversion. Chargez plutôt la valeur des écarts de conversion de votre source dans un compte personnalisé.
Le compte des écarts de conversion
Vous pouvez activer l'écart de conversion dans le domaine
Devise
de Modélisation
. Lorsque vous activez l’écart de conversion, nous créons un compte système dans la hiérarchie du grand livre. Le compte est un compte enfant du compte racine de capitaux propres
. Il comporte une formule prédéfinie qui calcule la différence entre les types de taux de change. Vous ne pouvez pas modifier la formule ni les paramètres du compte. La formule que nous utilisons est la suivante :
(Actifs convertis à l’aide du type de taux de change qui leur a été affecté) - (Actifs convertis à l’aide de la FDM) - (Dettes et capitaux propres convertis à l’aide du type de taux de change qui leur a été affecté) - (Dettes et capitaux propres convertis à l’aide de la FDM).
Le compte de montant cumulé des ajustements de conversion garantit que votre bilan est équilibré une fois les conversions de devises effectuées.
Compte ECC sur feuilles
Les administrateurs attribuent une devise à chaque niveau. Sur les feuilles, la devise du niveau que vous avez sélectionné est la devise des données que vous entrez ou affichez. Lorsque vous passez d’un niveau à l’autre, la devise change et est convertie également.
Lorsque le compte de montant cumulé des ajustements de conversion se trouve sur votre feuille, ses cellules de feuille reflètent les ajustements effectués lorsque vous effectuez la conversion des devises des niveaux. Lorsque vous utilisez Explorer la cellule dans une cellule ECC, la valeur affichée correspond à la valeur de la cellule de la feuille.
Compte des écarts de conversion dans les rapports
Dans les rapports, les comptes de montant cumulé des ajustements de conversion affichent :
- Aucune valeur (zéros) pour les devises converties, car les données sont déjà chargées en utilisant la devise cible. Par conséquent, aucun taux de change n’est appliqué.
- Valeurs ou deltas de conversion pour les devises non converties. Les deltas de conversion affichent les valeurs selon les taux de change applicables.
- Valeurs qui peuvent ne pas correspondre aux valeurs affichées dans Explorer la cellule. L’écart se produit parce que la cellule Explorer utilise la devise du niveau, qui ne correspond pas toujours à la devise définie dans la définition du rapport. Exemple : la devise du niveau CAD est définie pour la devise du niveau Ventes. Vous ajoutez le niveau Ventes à un rapport avec la devise MXN. La valeur de l’écart de conversion est de 20 dans la devise MXN. La valeur 20 représente le delta de conversion lors de la conversion de CAD (devise du niveau) à MXN (devise de présentation pour cette colonne). Lorsque vous faites une exploration descendante sur cette valeur à l’aide de la tâche Explorer la cellule, la mention « CAD vide » s’affiche, car il n’y a pas de delta de devises.