Wie funktioniert die Umrechnungsanpassung?

Wie funktioniert die Umrechnungsanpassung?

Die kumulative Umrechnungsanpassung (CTA) ist ein Systemkonto, das verwendet wird, um die Wechselkursdifferenzen anzupassen, die aufgrund unterschiedlicher Wechselkursarten entstehen, die für Rollup-Umrechnungen innerhalb eines einzelnen, vermeintlich ausgeglichenen Teils der Kontostruktur verwendet werden. Unter der Annahme, dass die folgenden Währungsbedingungen und Wechselkursdifferenzen gelten, wird die Umrechnungsanpassung auf untergeordneten Ebenen evaluiert, wenn ein Tabellenblatt in „Anzeigen nach Ebene“ und in einem Bericht angezeigt wird, der eine untergeordnete Ebene in einer anderen Währung anzeigt (z. B. wenn Sie eine untergeordnete Ebene in „EUR“ in einem Bericht platzieren und dann umrechnen). es in CAD).

Die Werte für die Umrechnungsanpassung führen kein „Rollup“ im traditionellen Verständnis durch. Der Wert für die Umrechnungsanpassung auf einer bestimmten übergeordneten Ebene in der Organisation ist nicht die Summe der Umrechnungsanpassungen aller untergeordneten Ebenen. Stattdessen wird die Umrechnungsanpassung auf der übergeordneten Ebene berechnet, die im Tabellenblatt ausgewählt ist. Wenn die übergeordnete Ebene, auf der die Berechnung durchgeführt wird,

keine

untergeordneten Ebenen mit unterschiedlichen Währungen hat, gibt es keine Umrechnungsanpassung. Dies bedeutet, dass die Umrechnungsanpassung leer ist. Wenn die übergeordnete Ebene, auf der die Berechnung durchgeführt wird, untergeordnete Ebenen mit unterschiedlichen Währungen

hat

, wird die Umrechnungsanpassung wie folgt berechnet. Suchen Sie für alle Konten unter dem Asset-Rollup alle Konten, die die Wechselkursart nicht verwenden. Um die Differenz zu ermitteln, berechnen sie, wie hoch deren Wert bei Verwendung von EOM wäre und subtrahieren sie diesen Wert von den Werten, die sie unter Verwendung der zugewiesenen Wechselkursart haben. Summieren Sie alle diese Werte zu einer Zahl. Führen Sie dann dieselbe Berechnung für alle Konten unter dem Rollup für Verbindlichkeiten und Eigenkapital durch. Subtrahieren Sie den Differenzwert der Aktivkonten vom Differenzwert der Werte für Verbindlichkeiten und Eigenkapital. Dies ist nun der Wert der Umrechnungsanpassung auf der übergeordneten Ebene in der Währung der übergeordneten Ebene. Die in der Formel für die Umrechnungsanpassung verwendete Logik wird automatisch im System erstellt und kann nicht bearbeitet werden. Der Wert kann auch nicht im Tabellenblatt überschrieben werden. Die Formel sähe ähnlich der folgenden aus: (Assets, die mit ihrer zugewiesenen Wechselkursart konvertiert werden - Assets, die mit EOM konvertiert werden) - (Verbindlichkeiten und Eigenkapital, die mit ihrer zugewiesenen Wechselkursart konvertiert werden - Verbindlichkeiten und Eigenkapital, die mit EOM konvertiert werden)

Führen Sie die folgenden Schritte aus, um die Umrechnungsanpassung zu aktivieren.

1. Gehen Sie zu Modellierung > Währungen 2. Aktivieren Sie das Kontrollkästchen Kumulative Umrechnungsanpassung aktivieren 3. Klicken Sie auf OK.

Das Konto für Umrechnungsanpassungen wird im Rollup „Eigenkapital“ innerhalb der Hauptbuch-Struktur platziert.